Управление финансовыми результатами деятельности
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях существования целью деятельности любого коммерческого банка является получение прибыли за счёт осуществления банковских операций. Наибольшую долю в структуре активов коммерческих банков составляет основа кредитования, поэтому в каждом коммерческом банке разработана система оценки кредитоспособности заемщиков.
Неэффективная система оценки кредитоспособности заемщиков может привести к снижению прибыли и к дальнейшему банкротству, что и обуславливает актуальность темы исследования.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка мероприятий по совершенствованию применяемой методики анализа кредитоспособности заёмщика в ПАО Сбербанк России.
Для достижения поставленной цели необходимо осуществить следующие задачи:
рассмотреть сущность и содержание методов оценки кредитоспособности заемщика, а также сущность, функции и составные элементы анализа, и последовательность действий при осуществлении;
СОДЕРЖАНИЕ
Введение………………………………………………………………………..….3
1.Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика физического лица……………………………………………………………………………..….5
Понятие, сущность, принципы и критерии кредитоспособности заёмщика физического лица коммерческого банка……….…………………….….…..5
Нормативно-правовое регулирование кредитования в Российской Федерации……………………………………………………………….….…9
Методы оценки кредитоспособности заемщика – физического лица коммерческого банка……………………………………………….…….….12
2. Оценка кредитоспособности заемщика – физического лица на примере ПАО Сбербанк России………………………………….………………........….25
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк России………………………………………..………….………………..….…...25
Анализ ссудной задолженности физически лиц в на примере ПАО Сбербанк России………………..…………………………..……..……....…34
Оценка кредитоспособности заёмщика – физического лица на примере ПАО Сбербанк России………………………………………………….…...43
3.Основные направления развития методов оценки кредитоспособности заёмщика – физического лица………………………………………….………49
3.1 Направления на развитие методов оценки кредитоспособности заёмщика – физического лица…………………………………………………………...…49
3.2 Оценка экономической эффективности разработанных направлений.…53
Заключение……………………………………………………………………....56
Список литературы………………….………………………………………..…60
Приложение
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) [Электронный ресурс] http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399(дата обращения: 31.04.2021 г.).
Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_378831/ (дата обращения: 31.03.2021 г.).
Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 57 27.06.2018) "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (вместе с "Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков") (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2015 N 37388) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268.Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У (ред. от 20.11.2019) "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2018 N 52992) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_308860/Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ [Электронный ресурс] // Информационно-правовая система «Консультант-Плюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. Режимдоступа:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_346018 Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_378831/ (дата обращения: 31.03.2021 г.).
Федеральным законом «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ (
Информация о заемщике включает в себя следующие данные: фамилия, имя, отчество, контактный номер телефона, адрес прописки и фактического проживания, семейное положение, паспортные данные, наличие иждивенцев, данные о трудоустройстве, образовании, стажа работы, способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), судимость, наличие других возможных рисков, как уход в армию или декрет.
Помимо вышеперечисленных данных на каждого заемщика запрашивается кредитная история. Кредитная история может быть как положительная, так и отрицательная, в зависимости были ли у заёмщика кредиты и как он их оплачивал. После проверки информации по заемщику коммерческий банк выносит положительное или отрицательное решение о выдаче кредита.
В результате рассмотрения понятия, сущности, принципы и критерии оценки кредитоспособности заёмщика – физического лица коммерческого банка можно прийти к выводу, что кредитоспособность напрямую влияет на кредитный риск, прибыль и в целом на деятельность коммерческого банка.
Кредитоспособность заемщика – это способность заёмщика своевременно погашать имеющуюся ссудную задолженность без просрочки платежей в полном объеме .
Оценка кредитоспособности заемщика осуществляется с целью снижения кредитного риска.
Основными принципами кредитования физических лиц являются принцип срочности, возвратности, обеспеченности, платности и дифференцированности кредитования. Разработка эффективной системы кредитоспособности позволяет банку минимизировать потери по невозврату выданных ссуд.