Криминологическая характеристика и правовые средства противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
Введение
Актуальность темы исследования обусловлена прежде всего тем, что легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, является многогранным явлением, включающим характеристики, связанные с фактом легализации доходов, полученных преступным путем, а также с сопутствующими преступлениями, связанными с отмыванием денег, так называемыми прошлыми преступлениями.Глобализация мировой финансовой системы ставит вопрос о необходимости координации усилий различных государств по борьбе с отмыванием денег на международном уровне. Этот тезис будет теоретическим, поскольку сегодня мы не можем говорить о существовании в нашей стране устоявшейся судебной практики или даже о тщательном расследовании характера рассматриваемых преступлений.
Содержание
Введение
Глава 1 Понятие и юридическое содержание легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
1.Понятие и формирование легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
2.Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
Глава 2 Криминологическая характеристика и правовые средства противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
1. Причины и условия, способствующие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
2. «Отмывание денег» с использованием оффшорных юрисдикций
Заключение
Список использованных источников
Список использованных источников
Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.12.2022)
Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 18.03.2023)
Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция)
Актуальные вопросы развития национальных систем противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в государствах - членах ЕврАзЭС / К.Г. Сорокин и др. - М.: Юстицинформ, 2014. - 230 c.
Бельсон, Я.М. Интерпол в борьбе с уголовной преступностью / Я.М. Бельсон. - М.: Наука, 2017. - 240 c.
Борисов, А. Н. Комментарий к Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (постатейный) / А.Н. Борисов. - М.: Деловой двор, 2017. - 288 c.
Волеводз, А. Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества (правовые основы и методика) / А.Г. Волеводз. - М.: Юрлитинформ, 2013. - 477 c.
Глинкин, А.А. Налог на прибыль и доходы / А.А. Глинкин. - М.: Учебно-информационный центр при Гос. налоговой инспекции по г. Москве, 2016. - 532 c.
Киселев, И. А. Борьба с отмыванием преступных доходов / И.А. Киселев. - М.: Юриспруденция, 2017. - 359 c.
Киселев, И. А. Грязные деньги. Уголовная ответственность за отмывание преступных доходов и ее применение в борьбе с преступностью и коррупцией / И.А. Киселев. - М.: Юриспруденция, 2015. - 152 c.
Коряковцев, В. В. Комментарий к Федеральному закону "О легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / В.В. Коряковцев, К.В. Питулько. - М.: Питер, 2012. - 432 c.
Каждое преступление имеет свою историю возникновения, криминальное развитие и динамику изменений. К числу древнейших преступлений принято относить убийство, грабеж, изнасилование, посягательство на религиозные святыни и др. Исследователи отмечают, что с развитием общества, появлением новых общественных отношений, изменением восприятия людьми социальных ценностей круг преступных деяний не остался неизменным, очередь стала шире. .По точному наблюдению исследователя I века Секоло Н. Рождественского, «преступление есть прямое и открытое нарушение справедливости, не только понимаемое в целом, но и такое, которое может быть выражено любым человеком в любой период его жизнь ..Это вынуждает утверждать, что система преступных деяний зависит от характера каждой нации, от ее обстоятельств и даже от физических причин. Следовательно, у одних и тех же людей в разное время были разные системы преступных деяний».