Особенности банковского кредитования крупнейших представителей бизнеса: современное состояние, проблемы и перспективы развития (на примере ПАО Сбербанк)
Введение
Актуальность темы исследования. Кредитование физических и юридических лиц является основным источником доходов коммерческого банка. При этом кредиты для бизнеса – самые выгодные для банков продукты. Отличием кредитов для крупнейших представителей бизнеса является то, что они выдаются на большие суммы и, как правило, гарантированно погашаются в срок. Привлечение такого клиента и установление с ним долгосрочных отношений обеспечивает коммерческому банку стабильный доход с потенциалом его роста и регулярные денежные потоки даже в случае возникновения кризисных ситуаций в стране.
Степень разработанности проблемы. Общие вопросы, связанные с сущностью крупнейших представителей бизнеса изложены в трудах Далекина П.И., Лариной Н.В., Мельникова Е.Е.
Вопросы современного состояния кредитования крупнейших клиентов банка рассмотрены в научных трудах Пшеничникова В.В., Беловоловой В.В, Ильиной Е.В., Костиковой В.И., Федоровой М.К., Рахаева В.А., У шанова А.Е., Попкова Л.А, Тарасо
Содержание
Введение 5
Глава 1. Общие организационно-правовые основы и особенности банковского кредитования крупнейших представителей бизнеса 10
1.1. Понятие крупнейших клиентов коммерческого банка и особенности правового обеспечения их функционирования в Российской Федерации 10
1.2. Общие организационно-правовые основы и особенности кредитования крупнейших клиентов коммерческого банка 18
1.3. Особенности синдицированного кредитования крупнейших банковских клиентов в России и за рубежом 28
Глава 2. Современное состояние банковского кредитования крупнейших представителей бизнеса 37
2.1. Краткая характеристика деятельности ПАО Сбербанк 37
2.2. Оценка современного состояния кредитования под оборотные средства крупнейших клиентов банка 46
2.3. Анализ текущих тенденций проектного финансирования и инвестиционного кредитования крупнейших представителей бизнеса 55
Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования крупнейших представителей бизнеса 68
3.1. Современные проблемы банковского кредитования крупнейших представителей бизнеса 68
3.2. Перспективы развития банковского кредитования крупнейших представителей бизнеса в рамках ESG-финансирования 78
Выводы и предложения 88
Список использованных источников и литературы 94
Приложения 99
Список использованных источников и литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации : Федеральный закон №51-ФЗ [принят Государственной Думой 21 октября 1994 года]. – Текст : электронный // КонсультантПлюс [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/
2. Налоговый кодекс Российской Федерации : Федеральный закон №146-ФЗ [принят Государственной Думой 16 июля 1998 года : одобрен Советом Федерации 17 июля 1998 года]. – Текст : электронный // КонсультантПлюс [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/
3. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 07.10.2022).- Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_8743/
4. Об обществах с ограниченной ответственностью: Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 02.07.2021, с изм. 25.02.2022).- Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_17819/
5. О защите конкуренции: Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ (последняя редакция).- Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61763/
6. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (последняя редакция)- Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/
7. О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий (вместе с "Временным положением о холдинговых компаниях, создаваемых при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества"): Указ Президента РФ от 16.11.1992 №1392 (ред. от 26.03.2003, с изм. от 30.06.2012).- Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_190/
8. Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета субсидий российским кредитным организациям, международным финансовым организациям и государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным сельскохозяйственным товаропроизводителям (за исключением сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов), организациям и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим производство, первичную и (или) последующую (промышленную) переработку сельскохозяйственной продукции и ее реализацию, по льготной ставке: Постановление Правительства РФ от 29.12.2016 N 1528 (ред. от 07.09.2021). - Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_210135/
9. Об утверждении критериев проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития в Российской Федерации и требований к системе верификации проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития в Российской Федерации: Постановление Правительства РФ от 21.09.2021 N 1587 // КонсультантПлюс [сайт справ.-правовой системы]: Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_396203/
10. О предоставлении из федерального бюджета субсидий российским кредитным организациям, международным финансовым организациям и государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным сельскохозяйственным товаропроизводителям (за исключением сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов), организациям и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим производство, первичную и (или) последующую (промышленную) переработку сельскохозяйственной продукции и ее реализацию, по льготной ставке: Постановление Правительства РФ от 26.04.2019 N 512 (ред. от 04.02.2021). - Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_323765/
11. Об утверждении перечней направлений целевого использования льготных краткосрочных кредитов и льготных инвестиционных кредитов: Приказ Минсельхоза России от 04.05.2022 N 274.- Текст : электронный // КонсультантПлюс: [сайт справ.-правовой системы]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_417626/
12. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И.- Текст : электронный // Гарант: [информационно-правовой портал]. – URL: https://www.garant.ru/products/ipo
В части информационного сопровождения сделки в случаях предоставления двусторонних кредитов требования банка достаточно лимитированы (рассмотрены в параграфе 2 Главы 1 диссертации). Для международных синдицированных кредитов набор документов гораздо шире: ключевым документом является информационный меморандум, который организаторы сделки готовят совместно с заемщиком. Финансовые материалы включают прогнозную модель заемщика, данные о кредитном портфеле и отчеты международных рейтинговых агентств.
Процесс реализации сделки по привлечению двустороннего кредита более простой (рассмотрен во 2 параграфе 1 Главы диссертации). Сложнее процесс привлечения синдицированного кредита, который состоит из следующих этапов:
- назначение заемщиком банков на соответствующие роли;
- структурирование сделки;
- подготовка финансовых и маркетинговых материа