Пути минимизации кредитных рисков в коммерческом банке ПАО «Совкомбанк»
Введение
Сегодня вопросы управления рисками важны для всех предприятий, но они стали очень важны для коммерческих банков. Сложность управления рисками коммерческих банков в первую очередь связана с их многомерностью, спецификой внешнего вида и формирования, взаимосвязанностью в изменяющихся условиях, трудностью формализации и иными обстоятельствами. Сложности, возникшие в деятельности отечественного кредитного сектора во время экономического кризиса, свидетельствуют о проблемах с существующими системами управления рисками в банковском секторе. Необходимость совершенствования процесса организации управления рисками в кредитных организациях связана с рядом факторов, среди которых: глобализация мировой экономики; реализация Базельских соглашений (Базель-2 и Базель-3) во внутреннем кредитном секторе; появление дисбалансов в кредитном секторе; рост финансовой стабильности; расширение кредитного сектора; рационализация потенциальных доходов и убытков; улучшение банковского регламентирования и отслеживание самоидентификации и оценка рисков; улучшение инструментов менеджмента и др. В ближайшее время российская банковская отрасль должна элиминировать последствия международного финансового кризиса и направиться на путь постоянного роста. В связи с этим одной из главных целей формирования банковской отрасли является рост результативности риск – менеджмента в кредитных учреждениях.
В сегодняшних условиях трудность исследования банковских рисков является актуальной не только для экспертов банковской отрасли, но и для организаций и гражданских лиц, которые пользуются услугами кредитных учреждений. Риски кредитных учреждений, по своей сущности, становятся социальным процессом, так как банковская продукция и услуги, сопряжены с финансами. В кризисной ситуации кредитные банки не столько рискуют собственным средствами, сколько привлекают финансы. Поэтому банковские кризисы касаются интересов большого круга клиентов, которые доверили свои деньги кредитным учреждениям. Данные кризисы переносить сложнее, нежели производственные, которые приводят к существенным финансовым затратам для субъектов, которые связаны друг с другом цепью денежных взаимоотношений. Раннее определение возможных рисков и результативное управление рисками становится все более значимым аспектом финансовой деятельности, так как качество риск - менеджмента напрямую воздействует на устойчивое функционирование всякого направления кредитного сектора, в особенности на этапе кризиса.
Оглавление
Введение 3
Глава 1. Сущность и оценка кредитного риска 7
1.1 Понятие и классификация кредитного риска 7
1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитного риска 13
1.3 Методы оценки кредитного риска 17
Глава 2. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском (на материалах Совковбанка (ПАО)) 21
2.1 Система управления кредитным риском и его место в кредитной политике банка 21
2.2 Структура доходных активов 25
2.3 Структура и динамика баланса 28
Глава 3. Проблемы и направления работы по улучшению системы менеджмента кредитными рисками в ПАО Совковбанк 36
3.1 Влияние традиционных и новых факторов на формирование и видоизменение кредитного риска. 36
3.2 Цифровизация банковской деятельности и возможности ее использования для качественного управления кредитным риском 43
3.3 Основные направления совершенствования работы по управлению кредитным риском в ПАО Совковбанк 44
Заключение 50
Список использованных источников 53
Список использованных источников
1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.04.2020) // СПС «Консультант Плюс».
2 Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. 08.06.2020) // СПС «Консультант Плюс».
3 Положение Центрального банка Российской Федерации от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // СПС «Консультант Плюс».
4 Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» // СПС «Консультант Плюс». 5 Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. 06.05.2019) // СПС «Консультант Плюс».
6 Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требования к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // СПС «Консультант Плюс».
7 Абелян А. С. Проблемы развития финансовых механизмов модернизации российской экономики. Новые технологии. – М.: Инфо – 2016. – 256 с.
8 Андрианова Е. П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Политематический сетевой электронный научный журнал КГАУ. – 2018. – № 4. – С. 21-26.
9 Бадалова Л. А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. – 2017. – № 6. – С.40–43.
10 Белоглазова Г. Н. Банковское дело: учебник для вузов. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 591 с.
11 Бодров А. Ценообразование и продуктовый маркетинг в коммерческих банках // Вестник СГИУ. – 2017. – № 11. – С. 25-29.
12 Боташева Л. Э. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности: актуальные направления в условиях цифровизации // Проблемы экономики и юридической практики. – 2018. – № 4. – С. 130-131.
13 Воеводская П. О. Вестник аграрной науки. – 2018. – № 12. – С. 21-25.
14 Даниленко С. А. Банковские риски // Банковское дело. – 2016. – № 6. – С. 49–53.
15 Джаксыбекова Г. Н. Universum: экономика и юриспруденция. – 2016. – № 5. – С. 112-116.
16 Жиляков Д. И. Современные проблемы анализа финансово-экономического состояния организаций различных сфер деятельности // Вестник аграрной науки. – 2014. – № 12. – С. 56-60.
17 Забежайло И. М. Построение карты рисков как метод управления банковскими рисками // Вестник аграрной науки. – 2018. – № 12. – С. 21-25. 18 Каврук Е. С. Экономическая сущность банковских рисков // Научный журнал КубГАУ. – 2017. – № 30 (6). – С. 2–9.
19 Калашникова Е. Б. Соотношение банковской и коммерческой тайны // Евразийский юридический журнал. – 2019. – № 9. – С. 151-153.
20 Коваленко О. Г. Вектор науки ТГУ. – 2017. – № 11. – С. 47-51.
21 Коноплицкая М. А. Банковские риски. – М.: Вышэйшая школа, 2016. – 315 с.
22 Кригер А. В. Вестник АГАУ. – 2019. – № 12. – С. 32-36.
23 Кузнецов С. В. Банковские риски и оценка их качества // Банковские услуги. – 2018. – № 12. – С. 29–37.
24 Кузьмичева И. А. Система управления банковскими рисками // Фундаментальные исследования. – 2016. – № 2. – С. 56-58.
25. – URL: #"https://cyberleninka.ru/article/n/organizatsiya-i-metody-otsenki-kreditosposobnosti-korporativnyh-klientov">Организация и методы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов // TerraEconomicus. – 2014. – № 3. – С. 54-59.
26 Щербакова Г. Н. Анализ и оценка банковских рисков. – М.: Вершина, 2017. – 464 с.
27. Лаврушин О. И. Банковские риски: тенденции и скрытые угрозы // Промышленник России. – 2018. – № 12. – С. 46–48.
28. Ли В. О. Об оценке банковских рисков // Деньги и кредит. – 2017. – № 2. – С. 45–48.
29 Лобач Л. С. Банковские риски: теория и сущностные характеристики // Новые технологии. – 2017. – № 11. – С. 32-37.
30 Малеев Д. В. Потребительский кредит как форма банковского кредита // Сборник научных трудов СевКавГТУ. – 2017. – № 6. – С. 15–19.
31 Матвеева Е. Е. Методика управления кредитными рисками в системе экономической безопасности банка // Экономический журнал. – 2019. – № 2. – С. 92-102.
32 Найт Ф. Вопросы оценки банковских рисков в современных условиях // Банковские услуги. – 2018. – № 2. – С. 11–17.
33 Нилов И. Л. Потребительский экстремизм в сфере банковских услуг // Евразийский юридический журнал. – 2018. – № 4. – С. 195-197.
34 Полищук А. И. Точная модель банковских рисков // Финансы и кредит. – 2017. – № 5. – С. 22–32.
35 Прошкина И. С. Практика оценки банковских рисков // Банковские услуги. – 2016. – № 4. – С. 2–19.
36 Русановская E. B. Банковские риски в условиях текущего финансового кризиса // Вестник СГСЭУ. – 2017. – № 4. – С. 54-58.
37 Савинова В. А. Методологические подходы к определению банковских рисков // Финансы и кредит. – 2016. – № 46 (334). – С. 31–37.
38 Самолысов П. В. Факторы, способствующие повышению конкурентоспособности российских информационных и коммуникационных технологий // Право и цифровая экономика. – 2019. – № 2 (4). – С. 5-11.
39 Сафронов А. С. Текущее состояние банковской системы и перспективы оценки банковских рисков. – М.: Посткриптум, 2018. – 211 с.
40 Севриновский В. Коэффициентный анализ финансового состояния банков. Проблемы и перспективы // RS?Club. – 2018. – № 2. – С. 32-36.
41 Славин Н. С. Перспективы развития банковской деятельности в России в условиях цифровизации экономики // EuropeanResearch: InnovationinScience, EducationandTechnology. Collection of scientific articles LVII International correspondence scientific and practical conference. – 2019. – № 4. – С. 19-22.
42 Соколова Е. С. Оптимизация взаимоотношений банков и клиентов, обслуживаемых по направлению PrivateBanking в России и за рубежом // Инновации и инвестиции. – 2019. – № 2. – С. 102-104.
43 Ступак В. А. Особенности развития современной региональной банковской инфраструктуры // ЭЮЖ. – 2016. – № 5. – С. 65-70.
44 Тавасиев А. М. Банковские риски. Учебное пособие. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 668 с.
45 Травкина Е. В. Особенности управления банковскими рисками в коммерческих банках // Известия ОГАУ. – 2017. – № 12. – С. 21-26.
46 Трофимов М. В. Банковские риски. – М.: КноРус, 2016. – 490 с.
47 Финаев В. И. Основные этапы управления банковскими рисками // Известия ЮФУ. Технические науки. – 2017. – № 4. – С. 115-120.
48 Цветков И. Особенности маркетинговой деятельности зарубежных банков // Транспортное дело России. – 2017. – № 12. – С. 32-36.
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив H10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка:
3%, где – величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов.
Таким образом, у Центрального банка РФ было и есть право применять весь законодательно установленный арсенал экономических нормативов для решения всего комплекса проблем, которые могут встретиться в деятельности банковского сектора в целом, но в то же время право и обязанность применять те или иные нормативы дифференцированно в зависимости от особенностей деятельности разных групп банков и даже отдельных банков. В этом последнем случае он должен целенаправленно выбирать и применять те и только те отдельные нормативы, которые отвечают специфике данных конкретных банков.