Способы противодействия структурированию финансовых операций с целью сокрытия доходов, полученных преступных путем
Введение
На современном этапе наблюдается некоторый рост числа преступлений, предусмотренных статьей 174 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ) – легализация доходов, полученных другими лицами преступным путем. В частности, статистические данные ГИАЦ МВД России показывают, что с 1998 по 2015 год возбуждено 53.885 уголовных дел по ст. 174 и ст. 174-1 УК РФ. В 2016 году зафиксировано 863 преступлений. За 2017 год – 719 преступлений, а за 2019 – 915 преступлений.Кроме того, легализация доходов, полученных другими лицами преступным путем может включать в себя и коррупционную деятельность, в случаях, к примеру, когда такую легализацию используют должностные лица (государственные служащие и т.д.), как правило, в подобных случаях преступления рассматриваются по совокупности со т. 285 и 286 УК РФ (злоупотребление и превышение должностных полномочий соответственно). Часто легализация доходов используется и для финансирования терроризма.
Оглавление
Введение
Особенности совершения преступлений по сокрытию фактов отмывания доходов, полученных преступным путем
1. Проблемы раскрытия и характеристика преступлений, связанных с сокрытием факта отмывания доходов
2. Место структурирования финансовых операций в процедуре легализации доходов, полученных преступным путем
Способы противодействия структурированию финансовых операций с целью сокрытия доходов, полученных преступных путем
1. Проблемы выявления фактов структурирования финансовых операций
2. Способы выявления фактов структурирования финансовых операций
Заключение
Не найдено
На современном этапе охрана общественных отношений, которые связаны с добросовестной и законной экономической деятельностью, выходит на одно из первых мест в условиях борьбы с коррупцией, демонополизации бизнеса и охраны института государственного заказа. На современном этапе экономические преступления наносят существенный ущерб, как гражданам и организациям, так и государству, кроме того, средства их совершения неуклонно совершенствуются, а сам процесс совершения преступлений переходит в область цифровых технологий. Это обуславливает актуальность исследования подходов к развитию института уголовной ответственности за коммерческие преступления, на основе которых рассматривают направления совершенствования процесса квалификации экономических преступлений.Для России проблема развития института уголовной ответственности за экономические преступления особенно значима, ввиду того, что длительный период (в СССР) правоотношения, связанные с экономической деятельностью, фактически отсутствовали – не была развита предпринимательская деятельность, коррупция тщательно скрывалась и существовала среди номенклатуры в «скрытом» от населения и правоохранительных органов виде. Ввиду отсутствия самого объекта преступления – экономических отношений, не развивались и нормы об ответственности за покушение на них.