Административное расследование по делам об административных правонарушениях в сфере таможенного дела

Цель работы – провести анализ действующего законодательства Российской Федерации в сфере административных расследований административных правонарушений в сфере таможенного дела и рассмотреть примеры ведения дел об административном правонарушении в Кингисеппской таможне
Author image
Timur
Тип
Дипломная работа
Дата загрузки
25.08.2022
Объем файла
235 Кб
Количество страниц
73
Уникальность
Неизвестно
Стоимость работы:
2400 руб.
3000 руб.
Заказать написание работы может стоить дешевле

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. 
Административную ответственность за правонарушения в области таможенного дела можно показать как форму влияния государства на лицо, совершившее деяние, обладающее всеми признаками состава административного правонарушения, покушающееся на установленный законодательством РФ порядок перемещения (включая применение таможенных режимов), таможенного контроля и таможенного оформления товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу РФ, обложения таможенными платежами и их уплаты, предоставления таможенных льгот и пользования ими, обозначающуюся в возложении на нарушителя обязанности претерпеть определенные неблагоприятные последствия.
Борьба  с административными правонарушениями, в частности – в области  таможенного дела (нарушениями таможенных правил), является одним из ключевых направлений в правоохранительной деятельности государства. При совершении таможенных правонарушений наносится вред экономическим интересам государства, что недопустимо для нормального развития экономики Российской Федерации.
Для защиты экономической безопасности государства необходимо пресечение совершаемых и готовящихся к  совершению таможенных правонарушений и привлечение к ответственности  лиц, их совершивших. Количество совершаемых  таможенных правонарушений в год достаточно велико и, уже на протяжении нескольких лет, держится примерно на одном уровне.

 

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ ИНСТИТУТА АДМИНИСТРАТИВНЫХ РАССЛЕДОВАНИЙ В СФЕРЕ ТАМОЖЕННОГО ДЕЛА. 8

1.1 Эволюция института административных расследований 8

1.2 Типовое положение о подразделении административных расследований таможни 19

ГЛАВА 2. ПРАКТИКА ВЕДЕНИЯ ДЕЛ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ В КИНГИСЕППСКОЙ ТАМОЖНЕ. 36

2.1 Возбуждение и расследование дел об административных правонарушениях в Кингисеппской таможне 36

2.2 Проблемные вопросы правоприменительной практики по законодательству об административных правонарушениях 53

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 71

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 79

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 80

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативно-правовые акты

1. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020);

2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 21.12.2021);

3. "Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации" от 14.11.2002 N 138-ФЗ (ред. от 30.12.2021);

4. "Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 30.12.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 10.01.2022);

5. "Таможенный кодекс Евразийского экономического союза" (ред. от 29.05.2019) (приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза);

6. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 30.12.2021)

7. "Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации" от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 30.12.2021)

8. Федеральный закон "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 03.08.2018 N 289-ФЗ (последняя редакция);

9. Федеральный закон "О внесении изменений в статьи 16.2 и 29.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" от 12.02.2015 N 17-ФЗ (последняя редакция);

10. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 N 5 (ред. от 23.12.2021) "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях";

11. Постановление Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10 (ред. от 21.12.2017) "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях";

12. Постановление Пленума ВАС РФ от 20.11.2008 N 60 "О внесении дополнений в некоторые постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, касающиеся рассмотрения арбитражными судами дел об административных правонарушениях";

13. Федеральный закон "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации" от 02.05.2006 N 59-ФЗ (последняя редакция);

14. Федеральный закон "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации" от 02.05.2006 N 59-ФЗ (последняя редакция);

15. Закон РФ "О языках народов Российской Федерации" от 25.10.1991 N 1807-1 (последняя редакция);

16. Приказ ФТС РФ от 24.04.2007 N 523 "Об утверждении Инструкции о порядке истребования сведений, подготовки и исполнения поручений, запросов по делам об административных правонарушениях";

17. Приказ ФТС РФ от 26.03.2009 N 560 (с изм. от 31.08.2009) "Об утверждении Инструкции о порядке действий должностных лиц таможенных органов при продлении сроков проведения административного расследования по делам об административных правонарушениях";

18. Приказ ФТС России от 10.08.2011 № 1634 "Об утверждении типовых положений о подразделении административных расследований таможни, подразделении административных расследований таможенного поста, подразделении дознания, криминалистическом подразделении и учетно-регистрационном подразделении таможни"

19. Приказ ФТС РФ от 10.08.2011 N 1635 "Об утверждении типовых положений о подразделении организации административных расследований, подразделении административных расследований, подразделении организации дознания, подразделении дознания, криминалистическом подразделении и учетно-регистрационном подразделении оперативной таможни";

20. Приказ ФТС России от 09.07.2014 N 1331 "Об утверждении Типовой инструкции по делопроизводству и работе архива в таможенных органах Российской Федерации";

21. Письмо ФТС РФ от 28.04.2007 N 01-06/16201 "О направлении Методических рекомендаций";

22. Письмо ФТС РФ от 29.12.2005 N 01-06/46772 "О направлении Методических рекомендаций по взаимодействию подразделений таможенных органов при выявлении административных правонарушений";

23. Решение Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 05.07.2010 N 50 "О международных договорах Таможенного союза в сфере сотрудничества по уголовным и административным делам";

Научные и учебные издания

24. Агапов А.Б. Административная ответственность. Учебник// ГРИФ УМО ВО, 2021;

25. Административное право: Учебник / Под ред. Л.Л. Попова. М., 2002;

26. Административное право : учебник для вузов / А. В. Зубач [и др.] ; под общей редакцией А. В. Зубача. — Москва : Издательство Юрайт, 2021;

27. Бакаева, О. Ю. Таможенное право России // М.: Юристъ, 2019;

28. Бахрах Д.Н., Ренов Э.Н. Производство по делам об административных правонарушениях: Учебное пособие. М. 1989;

29. Бойцова, И. С.  Таможенная процедура таможенного транзита, особенности таможенных операций при ее совершении : учебное пособие для вузов / И. С. Бойцова. — Москва : Издательство Юрайт, 2022;

30. Братановский, С. Н. Административные процедуры с участием таможенных органов: понятие и основные аспекты совершенствования: монография / С. Н. Братановский, Е. В. Трунина.  М.: Юристъ, 2021;

31. Васильев Ф.П. Процессуальность в административной ответственности. М., 2001;

32. Геращенко, Г. П.  Экономика таможенного дела : учебник и практикум для вузов / Г. П. Геращенко, В. Ю. Дианова, Е. Л. Андрейчук ; под редакцией Г. П. Геращенко. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021;

33. Денисенко В.В., Позднышов А.Н., Михайлов А.А. Административная юрисдикция органов внутренних дел: Учебник. М., 2002;

34. Джабиев, А. П.  Основы таможенного дела : учебник для вузов / под общей редакцией А. П. Джабиева. — 2-е изд. — Москва : Издательство Юрайт, 2020;

35. Драганов В.Г., Рассолов М.М. Таможенное право. Учебное пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2021;

36. Карагодин, В. П.  Таможенная экспертиза : учебник и практикум для вузов / В. П. Карагодин, С. В. Золотова ; под редакцией В. П. Карагодина. — Москва : Издательство Юрайт, 2022;

37. Кашанина Т.В., Кашанин А.В. Основы Российского права. Учебник для ВУЗов. Издательство «Норма». М., 2000г.;

38. Клейменова, А. Н.  Таможенный контроль после выпуска товаров : практическое пособие / А. Н. Клейменова. — 2-е изд. — Москва : Издательство Юрайт, 2021;

39. Кононов П.И. Административный процесс в России: проблемы теории и законодательного регулирования. Киров, 2001;

40. Косаренко Н.Н. Таможенное право России: / Курс лекций. 2-е изд., испр. и доп. // М.: Флинта: НОУ ВПО «МПСИ», 2021;

41. Лодыженский, К. Н.  История русского таможенного тарифа / К. Н. Лодыженский. — Москва : Издательство Юрайт, 2022;

42. Макаренко Н.В. Административное право: Учебное пособие. Нижний Новгород, 1999;

43. Маховикова Г.А. Таможенное дело. Учебник для бакалавров / 2-е изд., перераб, и доп. // М.: Издательство Юрайт, 2019;

44. Новикова, С. А.  Таможенное дело и таможенное регулирование в ЕАЭС : учебник для вузов / С. А. Новикова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021;

45. Ожегов, Сергей Иванович. Толковый словарь русского языка : около 100 000 слов, терминов и фразеологических выражений / С. И. Ожегов ; под ред. Л. И. Скворцова. - 26-е изд., испр. и доп. - М. : Оникс [и др.], 2009;

46. Осинцев, Д. В.  Административная ответственность : учебник для вузов / Д. В. Осинцев. — 4-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022;

47. Попова, Л. И.  Организация таможенного контроля товаров и транспортных средств : учебное пособие для вузов / Л. И. Попова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022

48. Попова, Л. И.  Товароведение и экспертиза в таможенном деле : учебное пособие для вузов / Л. И. Попова. — 4-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022;

49. Рыжаков, А. П. Правоохранительные органы //  М.: Юристъ, 2020;

50. Рыжова М. А. Ведомственный контроль деятельности таможенных органов как способ обеспечения законности в области таможенного дела // Вестник Российской таможенной академии. 2021;

51. Сафоненков, П. Н.  Производство по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов: учебник для вузов / П. Н. Сафоненков. — 2-е изд. — Москва: Издательство Юрайт, 2021;

52. Сенотрусова, С. В.  Таможенные платежи : учебник для вузов / С. В. Сенотрусова, В. Г. Свинухов. — Москва : Издательство Юрайт, 2022;

53. Сиротский А. Н. Основы таможенного дела. Учебник // Мн.: Бгу, 2019;

54. Старовойтова, Е. Н.  История таможенного дела и таможенной политики России : учебник для вузов / Е. Н. Старовойтова, О. М. Долидович. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022;

55. Стахов, А. И.  Административное право России : учебник для вузов / А. И. Стахов, П. И. Кононов. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021;

56. Телегин А.С. Производство по делам об административных правонарушениях: Учебное пособие. М., 1991;

57. Тимошенко И. В. Таможенное право: конспект лекций //М.: Феникс, 2019;

58. Толкушкин А.В. Таможенное дело. // М.: Юрайт, 2021;

59. Чермянинов, Д. В. Таможенное право // М.: Юстиция, 2019;

60. Якимов А.Ю. Административно-юрисдикционный процесс и административно-юрисдикционное производство // Государство и право. 1999;

Статьи

61. Анисимов, В. И. О порядке рассмотрения заявлений, обращений, жалоб, подаваемых гражданами в правоохранительные органы, органы государственной власти и органы местного самоуправления // Петрозаводск, 2019;

62. Бадмаева, Д. Б. Роль таможенных органов в обеспечении экономической безопасности Российской Федерации // Аллея науки. 2018. Т. 3. № 1 (17);

63. Баталин А.В. Актуальные проблемы права и управления: сб. ст. IV всерос. науч.-практ. конф. // Петрозаводск, 2018;

64. Березина, О. В. Некоторые исторические аспекты борьбы с контрабандой со времен Древней Руси до наших дней / О. В. Березина. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. 2014. —                                           URL: https://moluch.ru/archive/68/11676/ (дата обращения: 20.01.2022);

65. Залетов, Ю. С. Оптимизация таможенных органов и процедур в новой экономической реальности для России / Ю. С. Залетов // Бюллетень науки и практики. 2019.  № 3 (16);

66. Куликов О. Законность в таможенной сфере // Журнал «Законность». 2020. № 10;

67. Мамыкина А.С. Правоохранительные и судебные органы России // Российский государственный университет правосудия, 2021. №3;

68. Медведев В., Томазова О. Ведомственный контроль как способ защиты прав в таможенном деле // Человек и закон. 2020. № 11;

69. Москвина, О. С. Роль таможенных процедур в регулировании экспорта и импорта товаров // Аллея науки. 2018. № 4;

70. Мусаева, Г. М. Таможенные органы Российской Федерации как субъекты административной юрисдикционной деятельности // Юридический вестник ДГУ.  2020. № 4;

71. Стародубцев С.В. Развитие таможенного дела: материалы Всерос. науч.-практ. конф. // Кемерово, 2019;

72. Шилов Ю.А. Административная ответственность юридических лиц (процессуальный аспект): Дисс. …канд. юрид. наук. М., 2002;

Интернет-ресурсы

73. Информационный правовой портал Гарант.ру [Электронный ресурс] URL: https://www.garant.ru/ (дата обращения: 08.01.2022);

74. КонсультантПлюс [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 11.01.2022); 

75. Научная электронная библиотека [Электронный ресурс] URL: https://eLIBRARY.RU/ (дата обращения: 20.01.2022);

76. Официальный сайт ФТС России [Электронный ресурс] URL: https://customs.gov.ru/ (дата обращения: 20.01.2022); 

77. Федеральные арбитражные суды [Электронный ресурс] URL: http://www.arbitr.ru/ (дата обращения: 22.01.2022); 

78. Федеральная Налоговая служба официальный сайт [Электронный ресурс] URL: https://www.nalog.gov.ru/ (дата обращения: 22.01.2022).

Подведены итоги проведенных в 2020 – 2021 годах международных специальных таможенных операций, направленных на  пресечение контрабанды табачной и алкогольной продукции, по результатам которых таможенными органами стран – участниц из незаконного оборота изъяты товары на общую сумму более 8,6 млн. долларов США.
В ходе заседания рассмотрены вопросы противодействия нарушениям законодательств государств – участников СНГ при временном ввозе транспортных средств для личного пользования. Определены дальнейшие шаги по развитию сотрудничества на данном направлении, в частности, утвержден план мероприятий по противодействию незаконному ввозу транспортных средств для личного пользования на территории государств – участников СНГ.
В рамках антинаркотического сотрудничества участниками рассмотрены вопросы противодействия преступной деятельности в сфере международного незаконного оборота наркотиков в условиях пандемии «COVID-19».
В результате проведенных в 2020-2021 годах международных таможенных операций правоохранительными подразделениями таможенных служб государств – участников СНГ из незаконного оборота изъято 2761,28 кг наркотических средств и психотропных веществ .
На заседании Комитета были подведены итоги международной специальной таможенной операции по пресечению правонарушений в сфере трансграничной интернет-торговли. По результатам данного мероприятия выявлено 168 международных почтовых отправлений, содержащих наркотические средства, психотропные вещества и сильнодействующие вещества, и 18 международных почтовых отправлений, содержащих оружие и боеприпасы.