Совершенствование системы ипотечного кредитования (на примере АО «Россельхозбанк»)
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время важнейшим индикатором отражающим динамику развития различных секторов в рыночной экономике и вселяющая уверенность населения в своем будущем является ипотека. В экономике она играет важную социально-значимую роль, поскольку ориентирована на социально активный средний класс.
От присутствия ипотеки выигрывают и заемщик, у которого возникает вероятность приобрести крупный кредит для приобретения жилой недвижимости, и банк, функционирующий устойчивее со стабильными доходами и низкими рисками. Будучи инструментом экономики, ипотека делает возможным осуществление регулярных инвестиций в жилищный сектор, способствуя, таким образом, подъему в строительстве, восстановлению и развитию смежных отраслей, а также решению социальных проблем. Востребованность ипотечного кредитования заключается в отсутствии долголетнего срока ожидания перед тем, как заселиться в новое жилье.
Актуальность ипотеки существенно увеличивается в переломные моменты и периоды экономического кр
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ 6
1.1. Сущность, функции и участники системы ипотечного кредитования 6
1.2. Анализ современного состояния рынка ипотечного кредитования в Российской Федерации 17
1.3. Нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 30
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Россельхозбанк».30
2.2. Анализ развития ипотечного кредитования АО «Россельхозбанк» 36
2.3. Информационно – программное обеспечение деятельности АО «Россельхозбанк» 46
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ ПРОГРАММ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 53
3.1. Разработка мероприятий по совершенствованию ипотечного кредитования в АО «Россельхозбанк» 53
3.2. Оценка экономического эффекта предложенных мероприятий 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 66
Приложение А. Бухгалтерский баланс АО «Россельхозбанк» за 2019 год 72
Приложение Б. Бухгалтерский баланс АО «Россельхозбанк» за 2020 год 75
Приложение В. Отчет о финансовых результатах АО «Россельхозбанк» за 2019 год 78
Приложение Г. Отчет о финансовых результатах АО «Россельхозбанк» за 2020 год 81
Приложение Д. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета 84
Приложение Е. Классификация ипотечных кредитов 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993
2. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая от 30.11.1994 № 51-ФЗ
3. Жилищный кодекс Российской Федерации от 29.12.2004 № 188-ФЗ (ред. от 23.07.2014)
4. Земельный кодекс Российской Федерации от 25.10.2001 № 136-ФЗ (ред. от 14.03.2011)
5. Семейный кодекс Российской Федерации от 29.12.1995 № 223-ФЗ (ред. от 19.12.2022)
6. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»
7. Федеральный закон "О государственной регистрации недвижимости" от 13.07.2015 № 218-ФЗ
8. Федеральный закон "Об ипотечных ценных бумагах" от 11.11.2003 № 152-ФЗ
9. Федеральный закон "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" от 20.08.2004 № 117-ФЗ
10. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1
11. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 № 353-ФЗ
12. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 № 86-ФЗ
13. Федеральный закон от 30.12.2004 № 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации"
14. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 № 218-ФЗ
15. Указание Банка России от 10.12 2019 г. № 5350-У "О табличной форме условий кредитного договора, договора займа, которые заключены с физическим лицом в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, и обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, перечень которых определен пунктами 1-13, 15 и 16 части 9 статьи 5 Федерального закона от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)"
16. Алимова Е.С. Залог недвижимого имущества (ипотека) как способ обеспечения исполнения обязательств / Е.С. Алимова // Актуальные вопросы современной науки и образования: сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2 ч. - Пенза: Наука и просвещение, 2020. – Ч. 2. – С. 154-157.
17. Бабанов А.Б. Теоретические основы современной системы ипотечного кредитования в Российской Федерации / А. Б. Бабанов, А. Ю. Калмыкова // Молодой ученый. – 2019. – № 50 (288).
18. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021.
19. Боровкова, В.А. Экономика недвижимости: учебник и практикум для академического бакалавриата / В. А. Боровкова, В. А. Боровкова, О. Е. Пирогова. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 417 с. – (Серия: Бакалавр. Академический курс).
20. Волков А.А. Ипотечное кредитование: сущность, функции и классификация // Вестник Академии знаний. – 2020.
Деятельность кредитных организаций на российском ипотечном рынке регламентируется действующими законодательными актами, регулирующими систему ипотеки. ГК РФ устанавливает [2]:
- общие правила обеспечения кредитов под залог недвижимости;
- положения о праве собственности и других вещных правах на другие помещения;
- основания обращения взыскания на заложенное жилое помещение и прочее;
- положения при государственной регистрации прав на недвижимое имущество.
Кредитные организации, предоставляющие ипотечные кредиты, подчиняются банковскому законодательству. Это Федеральные законы «О центральном банке» от 10.07.2002 № 86-ФЗ и «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.
В Федеральном законе от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" установл