Совершенствование депозитных операций коммерческого банка
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов коммерческими банками имеет первостепенное значение.
Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с лицензией Банка России, выданной в порядке, установленном законодательством.
От способов, сроков, стоимости привлеченных и заемных средств, а также от размера собственных средств коммерческого банка во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.
Банки, с одной стороны, привлекают свободные денежные средства своих клиентов, формируя тем самым значительную часть ресурсов, а с другой – размещают их от своего имени в интересах получения максимальных доходов, то есть выполняют операции в пределах имеющихся у него ресурсов.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ...................................................................................................3
Глава 1. Изучение теоретических основ проведения депозитных операций коммерческого банка ...................................................................5
1.1. Сущность и значение депозитных операций в деятельности коммерческого банка ....................................................................................5
1.2. Виды депозитных операций коммерческого банка .................10
1.3. Нормативно-правовое регулирование депозитных операций коммерческого банка ....................................................................................19
Глава 2. Анализ депозитных операций АО «Россельхозбанк» .....28
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка и его место на рынке банковских услуг ...............................................................28
2.2. Оценка депозитных операций коммерческого банка ...............38
2.3. Направления развития спектра депозитных операций банка ..52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ .............................................................................................62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ...................................67
ПРИЛОЖЕНИЯ ............................................................................................71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ // Справочная правовая система «Консультант плюс».
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ // Справочная правовая система «Консультант плюс».
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Справочная правовая система «Консультант плюс».
4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Справочная правовая система «Консультант плюс».
5. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 21.11.2022) «О несостоятельности (банкротстве)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2022) // Справочная правовая система «Консультант плюс».
6. Федеральный Закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Справочная правовая система «Консультант плюс».
7. Федеральный закон от 27.07.2006 №152-ФЗ «О персональных данных» // Справочная правовая система «Консультант плюс».
8. Положение ЦБ РФ 27 февраля 2018 г. № 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» // Справочная правовая система «Консультант плюс».
9. Инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И «Об открытии, введении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» // Справочная правовая система «Консультант плюс»
10. Указание Банка России от 27.07.2022 № 6208-У «Об обязательных резервных требованиях» // Справочная правовая система «Консультант плюс».
11. Алексеева Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учеб. пособие для СПО / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; отв. ред. Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 243 с.
12. Алексеева Д.Г. Банковское право: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / под редакцией Д. Г. Алексеевой, С. В. Пыхтина, 4-е изд., перераб. и доп. — Москва : Изд
Повышение отчислений в Фонд обязательного резервирования (ФОР) –это автоматическое удорожание пассивов для банка на несколько базисных пунктов. Об этом заявил главный аналитик «Сбера» Михаил Матовников. При этом не исключено снижение ставок по вкладам, а также увеличение комиссии по валютным счетам, но только для тех, кто уже пользуется банковскими продуктами [30].
Повышение ставки резервирования оказывает некоторое давление на активность банков и небанковских организаций. В результате этого кредитные продукты, а именно краткосрочное финансирование, снова станут более популярными. Такой подход обеспечивает компенсацию негативного влияния новых нормативов обязательных резервов на кредитную активность банковских организаций [36].
3. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 1 77 -ФЗ [6].
Очень важным с точки зрения формирования стабильной ресурсной базы банков в России является принятый Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», который определяет финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. В соответствии с этим Законом создано Агентство по страхованию вкладов, которое формирует страховой фонд и определяет порядок выплаты возмещения по вкладам, а также регулирует отношения между банками, Центральным банком РФ и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.
Цели страхования вкладов: защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации [6].