Регулирование борьбы с легализацией незаконных доходов в национальном и международном праве
ВВЕДЕНИЕВ настоящее время проблема отмывания денег стала одной из глобальных проблем нашего времени, в решение которых вовлечено преобладающее большинство государств. Подход отмывания денег характерен всем сферам организованной преступности, что усложняет процесс принятия экономических решений, усложняет функционирование финансовых фирм и приводит к высокому уровню коррупции. Одним из самых распространённых способов наблюдения и контроля финансовых операций является финансовый мониторинг.
Доходы от преступной деятельности используются для различных целей, в частности для покрытия преступных издержек, инвестирования в деятельность криминальных компаний, развития преступности и инвестиций в реальный сектор экономики. Разумеется, все инвестиции в легальный сектор экономики и все доходы, поступающие на международный финансовый рынок, должны быть легализованы.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Понятие незаконных доходов в национальном и международном праве 5
2. Правовое регулирование борьбы с легализацией незаконных доходов по законодательству России. 11
3. Институциональное и нормативное обеспечение государствами борьбы с легализацией незаконных доходов 14
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 19
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 21
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВМеждународно-правовые акты и документы
Конвенция Организации Объединенных Наций «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» 1988 г.
Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" (заключена в г. Страсбурге 08.11.1990)
Резолюция N 2199 (2015) Совета Безопасности ООН «Угрозы международному миру и безопасности, создаваемые террористическими актами» (Принята в г. Нью-Йорке 12.02.2015 на 7379-ом заседании Совета Безопасности ООН)
Директива Совета Европы 1991 № 91/308 / EEC «О предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег»
International convergence of capital measurement and capital standards; июль 1988 г.
Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения / Пер. с англ.— М. : Вече, 2012. — 176 с.
Отчет ФАТФ «Риск незаконного использования некоммерческих организаций в террористических целях», июнь 2014
Нормативные акты российского законодательства
Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 18.03.2023)
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 14.07.2022) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2022)
Федеральный̆ закон от 06.03.2006 No 35-ФЗ (ред. от 18.03.2020) «О противодействии терроризму»
Федеральный закон от 25.12.2008 г. № 273-ФЗ «О противодействии коррупции»
Федеральный закон "О государственном оборонном заказе" от 29.12.2012 N 275-ФЗ
Указ Президента РФ от 18.11.2015 N 562 (ред. от 05.12.2022) "О Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма"
Согласно международной системе, дополнительные характеристики риска легализации, помимо его причин, включают в себя его последствия.
Таким образом, легализация доходов, полученных преступным путем, представляет собой типичную модель отмывания доходов от преступной деятельности в форме легализации доходов и имущества, полученных в результате совершения преступления и других правонарушений, которая охватывает три этапа.
2. Правовое регулирование борьбы с легализацией незаконных доходов по законодательству России.