Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
Введение
Вопросы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, приобрели актуальность в России в процессе становления и развития рыночной экономики. После распада Советского Союза можно было наблюдать рост преступности, связанной с приватизацией, именно в этот период особенно остро встало решение проблемы противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем.
В то же время в 1990-е годы в России еще не существовало системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Его обучение началось с изучения универсальных стандартов, разработанных ООН, и европейских стандартов в рассматриваемой области. На основе указанных норм в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 24 мая 1994 г. N 1016 разработана концепция проекта Федерального закона Российской Федерации "Об ответственности за легализацию доходов, полученных преступным путем".
При подготовке этого федерального закона на основе реализованных в нем основны
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………………...3
1. Легализация (отмывание) незаконных доходов как новый вид экономических преступлений в уголовном праве Российской Федерации…...5
1.1 Криминализация отмывания денег……………………………………5
1.2 Основная причина недостаточной эффективности правоприменительной практики…………………………………………..8
1.3 Статья 174. Легализация (отмывание) денег или иного имущества, полученных другими лицами преступным путем………………………12
2. Особенности уголовно-правовой характеристики ст. 174, 174.1 УК РФ….13
2.1 Особенности уголовно-правовых признаков основных составов - частей первой ст. Искусство. 174, 174.1 УК РФ………………………...13
2.2 Использование доходов, полученных преступным путем…………19
2.3 Использование служебного положения……………………………..29
Заключение……………………………………………………………………….32
Список использованных источников…………………………………………...36
Список использованных источников
1. Алешин, К. Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера. - СПб., 2016.- 230 с.
2. Алиев, В. М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: Дис. докт. юрид. наук. - М., 2011. - 450 с.
3. Болотский, Б. С, Волеводз, А. Г., Воронин, Е. В., Калачев, Б. Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах Содружества. - М.: Юрлитинформ, 2011. - 460 с.
4. Болотский, Б. С. Борьба с отмыванием доходов индустрии наркобизнеса в странах Содружества. - М.: ООО "Изд-во "Юрлитинформ", 2008. – 320 с.
5. Волженкин, Б. В. Отмывание денег. - СПб.: Юридический центр Пресс, 2008. - 290 с. 6. Волженкин, Б. В. Отмывание денег: Современные стандарты в уголовном праве и уголовном процессе. - СПб.: Юридический центр, 2008. -300 с.
7. Волженкин, Б. В. Экономические преступления. - СПб.: Юридический центр Пресс, 2009. – 230 с.
8. Гальперин, И. М. Уголовная политика и уголовное законодательство. - М., 2012.- 406 с.
9. Ганихин, А. А. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем: финансово-экономический и уголовно-правовой аспекты.- Екатеринбург, 2017. – 340 с.
10. Гармаев, Ю. Н. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. - М.: ООО "Издательство "Юрлитинформ", 2001. – 240 с.
11. Гаухман, Л. Д., Максимов, С. В. Преступление в сфере экономической деятельности. М., 1998. – 180 с.
Такое определение дополнительного объекта легализации вполне обосновано, поскольку отношения, складывающиеся при привлечении лица к ответственности за первоначальное преступление, могут пострадать от легализации средств, полученных от этого преступления. Эти общественные отношения формируются в рамках уголовно-процессуального права и могут зависеть от манипуляций с доходами, полученными преступным путем. Действительно, посягательство на рассматриваемые общественные отношения воспринимается как маскировка самим фактом совершения первичного преступного деяния.
Некоторые авторы не указывают в качестве непосредственного объекта рассматриваемых преступлений иные общественные отношения, кроме тех, которые складываются по поводу осуществления предпринимательской деятельности на основании закона, поскольку рассматриваемые преступления нарушают порядок, установленный для осуществления предпринимательской и иной деятельнос