Организация финансового менеджмента в коммерческом банке
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования и степень изученности проблемы.
Важно обеспечить стабильность и устойчивую работу финансовой системы. Одним из основных направлений обеспечения стабильного функционирования банковской системы - одного из главных элементов финансовой системы - является активизация деятельности по совершенствованию механизма финансового менеджмента в банковской сфере.
Банки как посредники на финансовом рынке подвержены рискам потерь вследствие влияния на их деятельность различного рода рисков. Это могут быть риски, связанные как с внешними факторами, так и внутренними факторами.
Финансовые риски возникают вследствие непродуманной кредитной, депозитной, учетной политики, неблагоприятных колебаний обменных курсов валют, изменения процентных ставок на финансовых рынках и т.д.
До недавнего времени деятельность финансовых менеджеров коммерческих банков была преимущественно связана с такими управленческими проблемами, как осуществление производственного и технологического менеджмента, контроль за качеством банковских услуг и издержками, маркетинговая стратегия и т.п.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ..................................................................................................................4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ……………………………………………...………7
1.1 Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке…..........…7
1.2 Инструменты и методы финансового управления…………………………..23
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В ПАО ВТБ…………………………………………………..30
2.1 Краткая экономическая характеристика ПАО ВТБ ……….………………..30
2.2 Анализ организации финансового менеджмента в ПАО ВТБ………..…….37
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖЕНТА В ПАО ВТБ ……………………………………….….......……..63
3.1 Перспективы развития финансового менеджмента в банке………….....…..63
3.2 Мероприятия, направленные на повышение эффективности финансового менеджмента в банке ................................................................................................69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………...…………………...……77
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………..……………………….……...82
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. 30.12.2021) (с изм. доп.,вступ. в силу с 22.03.2022)
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция 30.12.2021)
3. Указание Банка России от 15 апр. 2015 г. № 3624-У (в ред. от 27 июня 2018 г.) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». // Консультант Плюс: сайт. - URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 21.10.2020).
4. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 04.08.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2017)
5. Аганбегян А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России. - М.: Дело, 2018. - 400 c.
6. Абдыкалык, С.Е. Понятие кредитного риска и теоретические основы управления им / С.Е. Абдыкалык // Вопросы науки и образования. - 2019. - № 8 (54). - С. 21-24.
7. Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты: учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Закиров; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва: Издательство Юрайт, 2020. – 243 с.
8. Алексеев П.В. Банковское дело: управление в современном банке. Учебное пособие для ВУЗов / П.В. Алексеев, сост. - М.: КноРус, 2018. - 304 c.
9. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.]; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
10. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.]; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. -Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 422 с.
11. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2019. - 592 с.
12. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. -Москва: Издательство Юрайт, 2021. - 217 с.
13. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2017. - 671 c.
14. Банковское дело. Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2017. - 272 c.
15. Балабанов, А.И., Балабанов, Т.И. Финансы: Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2019. – 190 с.
16. Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций: конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва: РГУП, 2019. – 91 с.
17. Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 частях. Часть 1. - М.: Юрайт, 2020. - 423 c.
18. Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 частях. Часть 2. - М.: Юрайт, 2020. - 190 c.
19. Боровкова В. А. Банковское дело в 2 частях. Часть 1. - М.: Юрайт, 2020. - 423 c.
20. Бычков А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2018. - 268 c.
21. Болгов, С.А. Банковские риски и их классификация / С.А. Болгов // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2020. - № 8 (66). - С. 27-32.
22. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности: учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.
23. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка: учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва: ИНФРА-М, 2020. – 366 с.
24. Дардик В.Б. Банковское дело / В.Б. Дардик, Н.В. Кондакова. - М.: КолосС, 2017. - 247 c.
25. Евдокимова, Л.А. Финансовый менеджмент: Учебник. - М.: МГИУ, 2019. - 216 с.
26. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: в 2 томах. Том 1 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: ИНФРА-М, 2020. – 286 с.
27. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: в 2 томах. Том 2 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: ИНФРА-М, 2021. – 336 с.
28. Киреев В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. - М.: КноРус, 2018. - 240 c.
29. Ковалев, В.В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2019. – 768 с
30. Киреев В.Л. Банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / В.Л. Киреев. - СПб.: Лань, 2019. - 208 c.
31. Киреев В.Л. Банковское дело. Краткий курс. - М.: Лань, 2019. - 208 c.
32. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. - М.: КноРус, 2017. - 360 c.
33. Мартыненко Н. Н. Банковское дело в 2 частях. Часть 1. - М.: Юрайт, 2020. - 218 c.
34. Мартыненко Н. Н. Банковское дело в 2 частях. Часть 2. - М.: Юрайт, 2020. - 369 c.
35. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 304 c.
36. Перетятько Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие / Н.М. Перетятько, А.А. Рождествина. - М.: КноРус, 2017. - 304 c.
37. Пудовкина, О.Е. Методология оценки кредитного риска / О.Е. Пудовкина // E-Scio. - 2019. - № 5 (32). - С. 303-312.
38. Савинов, О.Г. Пути совершенствования управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России» / О.Г. Савинов // Энигма. - 2019. - Т. 1. - № 10-1. - С. 214-219.
39. Симонов, А.П. Сущность кредитного риска и кредитоспособности заемщика / А.П. Симонов // Сибирская финансовая школа. - 2019. - № 1 (132). - С. 82-86.
40. Теплова, Т.В. Финансовый менеджмент: управление капиталом и инвестициями: Учебник для вузов. – М.: ГУ ВШЗ, 2018. – 504 с.
41. Иванова А.Г. Генезис финансового контроллинга в системе управления компанией // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2018. - №1. - С. 45-62.
42. Марков, О.М. Коммерческие банки и их операции М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2017. – 145 с.
43. Матвеева, Е.Е. Методика управления кредитными рисками в системе экономической безопасности банка / Е.Е. Матвеева // Экономический журнал. - 2019. - № 2 (54). - С. 92-102.
44. Мороз, Н.В. Сущность, причины возникновения и классификация кредитного риска банка / Н.В. Мороз // Бизнес информ. - 2019. - № 7 (498). - С. 272-278.
45. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. -6-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2018. -480с.
46. Чайкина Е.В., Посная Е.А., Чайкин В.Ю., Влияние инновационных технологий на развитие и функционирование банковской индустрии// Финансовые исследования. - 2019. -с. 82-87. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://finis.rsue.ru/2019_N3/2019-3.pdf
47. Шохин, Е.И. Финансовый менеджмент: Учебник. – М.: КноРус, 2018. – 480 с.
48. Шуляк, П.Н. Управление финансами/ Учебное пособие – М.: Изд. Дом «Дашков и К», 2019. -752с.
49. Юдина, А.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке / А.А. Юдина // Экономика и менеджмент инновационных технологий. - 2020. - № 1 (100). - С. 5.
50. Официальный сайт Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.vtb.ru.
В некоторые периоды функционирования ПАО «ВТБ» ощущается временный недостаток трудовых ресурсов. Проблема осложняется тем, то дополнительный набор кадров на предприятии не возможен по причине оптимального количества персонала на складе. Таким образом, проблема состоит в том, чтобы эффективным образом и с минимальным объемом затрат мотивировать персонал для переработки в период резкого повышения спроса. В настоящий же момент работник слабо заинтересован в повышении результативности функционировании компании.
Данная экономическая ситуация сложилась в результате неэффективной организации системы мотивации в ПАО «ВТБ», и как следствие, несоответствия затрат работника получаемому материальному вознаграждению, все это проявляется в существовании понижающего коэффициента при оплате сверхурочного труда, отсутствии связи между заработком работника и финансовым результатом деятельности ПАО «ВТБ» др. Отмеченные проблемы могут быть решены с помощью разработки новой эффективной системы мотивации в ПАО «ВТБ».