Безналичные расчеты физических лиц в РФ. Проблемы и перспективы развития
Перспективы развития системы безналичных расчетов следует относить развитие системы автоматизированных расчетов в режиме реального времени. Суть таких систем в том, что время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, будет измеряться секундами, а момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления на счет получателя. Создание системы автоматизированных расчетов в режиме реального времени предполагает, что и Банк России и кредитные организации должны будут отказаться от бумажных носителей первичной информации и перейти к работе с электронными документами.
В условиях современных платежных систем, с развитием электронной техники открываются перспективы развития безналичных расчетов с помощью банковских пластиковых карт.
На российском рынке представлены все основные международные
платежные системы, получившие распространение во всем мире.
Актуальность выбранной темы обусловлена возросшей ролью безналичных расчетов в секторе домашних хозяйств. Более 90% операций по картам граждан России в первом полугодии текущего года пришлось именно на безналичные транзакции: оплату товаров и услуг, а также переводы с карты на карту/банковский счет/вклад, о чем свидетельствует статистические материалы Банка России. При этом и по объему такие операции занимают львиную долю рынка — 68%.1
Объем эмиссии активных карт (с помощью которых была совершена хотя бы одна операция в отчетном периоде) на 01.01.2020 составил почти 285832 тыс.ед, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года более чем на 13%.2
Уровень обеспеченности населения платежной инфраструктурой растет с каждым годом, на 01.01.2023 год количество устройств для осуществления операций с использованием платежных карт составило 202593 штук, что на 1,5% больше, чем в 2022 году.3
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические и правовые основы организации безналичных расчетов физических лиц в Российской Федерации 10
1.1. Понятие безналичных расчетов и принципы их организации 10
1.2. Нормативно-правовое обеспечение безналичных расчетов в Российской Федерации 20
1.3. Безналичные расчеты с участием физических лиц. Российский опыт. 23
Глава 2. Управление рисками безналичных расчетов физических лиц на примере ПАО "Банк МКБ" 31
2.1. Краткая характеристика банка ПАО "Банк МКБ" 31
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО "Банк МКБ" 40
2.3. Классификация и содержание рисков безналичных расчетов 51
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов физических лиц на примере Банк МКБ (ПАО) 54
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка 54
3.2. Прогнозные показатели совершенствования и перспективы развития расчетных операций банка при реализации разработанных рекомендаций 58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
Список использованной литературы 66
ПРИЛОЖЕНИЯ 69
Список использованной литературы
"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019)
Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ (в последней редакции).
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в последней редакции)
Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в последней редакции)
Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" от 07.02.2011 N 7-ФЗ (в последней редакции)
Федеральный закон от 01.05.2017 N 88-ФЗ «О внесении изменений в статью 16.1 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей» и Федеральный закон «О национальной платежной системе».
Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (в последней редакции)
Положение Банка России от 12.01.2023 № 732-П «О платежной системе Банка России» (в последней редакции)
Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019)
Положение Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (ред. 14.01.2015 г.).
Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» (в последней редакции).
Банковское дело: учебник / под ред. д. э. н., проф. Г.Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Магистр, ИНФРА-М, 2019.- с. 446.Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие/ кол.авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2017. – с.416.
Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник (3-е изд.). – М.: Юрайт, 2015. – 546 с.
Герасимова Е.Б. Основы банковского аудита / Е.Б.Ге
простота использования, универсальность, устойчивость к мошенничеству, автономность, время использования, ликвидность,
верифицируемость плательщика,
удобство расчетов в сети Интернет.
28 Фокин В.В. Проблемы и перспективы развития в России безналичных розничных платежей //Вопросы науки и образования - №18(30) - 2018 г. – с.11- [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=36276381
29 Федеральный закон от 01.05.2017 N 88-ФЗ «О внесении изменений в статью 16.1 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей» и Федеральный закон «О национальной платежной системе».
Рассматривая преимущество безналичных розничных платежей, следует указать и основные проблемы в этой области. Одной из основных проблем осуществления безналичных розничных платежей является проблема обеспечения безопасности проведения транзакций. Мошенники используют различные механизмы хищения денег: подделку платежных карт