Оценка банковских рисков и пути их оптимизации (на примере ао «бкс банк»)
ВВЕДЕНИЕ
Банковский бизнес во всем мире выступает одной из самых важных отраслей экономики. Являясь высокотехнологичным, он в наибольшей степени, восприимчив к происходящим изменениям, как на макро, так и на микроуровне.
В настоящее время каждый из нас постоянно сталкивается с рисками во всех сферах жизни общества. Риск, как экономическая категория, занимает определенное место в системе экономических понятий, связанных с осуществлением хозяйственного процесса предприятия. Данное явление напрямую связано с формированием прибыли организации и характеризуется возможными экономическими последствиями в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности. Следует отметить, что риск всегда представляет собой ситуацию оценки вероятности ухудшения положения.
В каждой кредитной организации особую роль играет правильное управление финансовыми рисками. В этом вопросе большое значение имеет выбор наиболее подходящей стратегии. Главной целью системы управления банковскими рисками служит
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ4
Глава 1. Теоретические основы управления банковскими рисками8
1.1.Сущность и причины банковских рисков8
1.2.Классификация, методы и нормативно-правовое регулирование13
1.3.Мониторинг и прогнозирование банковских рисков21
Глава 2. Анализ банковских рисков на примере АО «БКС Банк»26
2.1. Организационно-экономическая характеристика26
2.2. Анализ финансового состояния банка32
2.3. Анализ рисков АО «БКС Банк»45
Глава 3. Совершенствование по управлению банковскими рисками55
3.1. Пути оптимизации банковских рисков55
3.2. Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Приложение
СПИСОК ИЛЛЮСТРАЦИОННО-ГРАФИЧЕСКОГО МАТЕРИАЛА
Перечень демонстрационных материалов ВКР
1 Основные показатели деятельности АО «БКС Банк» (таблица)
2 Норматив достаточности капитала (таблица)
3 Нормативы максимального размера кредитного риска (таблица)
4 Величина доходов операционного риска (таблица)
5 Диаграмма процентного риска (рисунок)
6 Падение курса рубля к валюте (таблица)
7 Обязательные нормативы уровня ликвидности (таблица)
8 Стресс-тест клиента № 1 (таблица)
9 Стресс-тест клиента № 2 (таблица)
10 Стресс-тест клиента № 3 (таблица)
Перечень рисунков в ВКР
Лист
Рисунок 1 – Динамика активов и пассивов АО «БКС Банк»…………………………..35
Рисунок 2 – Сравнительная диаграмма основных показателей……………………....37
Рисунок 3 – Диаграмма процентного риска…………………………………………....49
Рисунок 4 – Рубль по отношению к валюте………………………………………..…..51
Рисунок 5 – Доходы за предшествующие года………………………………………...53
Перечень таблиц в ВКР
Лист
Таблица 1 – Анализ состава и структуры активов……………………………………...32
Таблица 2 – Динамика состава и структуры пассивов………………………………....34
Таблица 3 – Основные показатели деятельности……………………………………....36
Таблица 4 - Динамика процентных доходов и расходов……………………………....39
Таблица 5 – Норматив достаточности капитала………………………………………..41
Таблица 6 – Регуляторный капитал банка……………………………………………....43
Таблица 7 – Движение денежных средств………………………………………………44
Таблица 8 – Нормативы максимального размера кредитного риска………………….47
Таблица 9 - Анализ процентного риска………………………………………………...48
Таблица 10 – Падение курса рубля к валюте…………………………………………....50
Таблица 11 – Величина доходов операционного риска………………………………..52
Таблица 12 – Обязательные нормативы уровня ликвидности…………………………54
Таблица 13 – Определение стратегии хеджирования валютного риска………………58
Таблица 14 – Основные сведения о потенциальных потребителях
банковских услуг………………………………………………………….61
Таблица 15 – О
осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
осуществлять операций с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов в соответствии с законодательством Российской Федерации;
предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
осуществлять лизинговые операции;
оказывать консультационные и информационные услуги;
выдавать банковские гарантии.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения