Кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства в РФ проблемы и перспективы
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях развитие малого и среднего предпринимательства (МСП) рассматривается как один из индикаторов экономического климата страны. Данный сектор способствует развитию конкуренции на рынке, является источников новых рабочих мест, а также двигателем прогресса в области экономического развития страны. Как и любой другой сектор, малые и средние предприятия нуждаются в финансовых ресурсах.
В течение жизненного цикла представители МСП испытывают финансовые трудности, которые могут быть устранены посредством получения внешних средств. Привлекая новые финансовые потоки, предприятия получают возможность восстановить финансовую стабильность, а также избежать риска банкротства. Одним из способов привлечения средств является кредитование.
Многие ученые во всем мире занимаются изучением доступности внешнего финансирования для малого и среднего предпринимательства, поскольку данная область помогает выявить проблемы и барьеры для развития малого и среднего бизнеса в стра
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА7
1.1 Экономическая сущность малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования7
1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитования субъектов малого и среднего бизнеса12
1.3 Состояние и основные тенденции рынка кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации16
1.4 Формы и методы государственной поддержки малого и среднего бизнеса: российская практика и зарубежный опыт27
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА (НА ПРИМЕРЕ ПАО СКБ ПРИМОРЬЯ «ПРИМСОЦБАНК»)35
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»35
2.2 Анализ кредитной деятельности ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» в сфере малого и среднего бизнеса45
2.3 Методика оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»49
2.4 Основные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»53
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА ПАО СКБ ПРИМОРЬЯ «ПРИМСОЦБАНК»55
3.1 Основные направления совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»55
3.2 Расчет экономической эффективности внедрения предлагаемых мероприятий56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ56
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ57
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 01.07.2022) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ (дата обращения: 07.04.2023)
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 16.04.2022) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://pravo.gov.ru/proxy/ips/?docbody=&nd=102033239 (дата обращения: 07.04.2023)
Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) (с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 1 июля 2020 г.) – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.constitution.ru/ (дата обращения: 18.03.2023)
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ (ред. от 18.03.2023) — [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/ (дата обращения: 18.03.2023).
Постановление Правительства Российской Федерации от 04.04.2016 года №265 «О предельных значениях дохода, полученного от осуществления предпринимательство деятельности , для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://docs.cntd.ru/document/420346946?marker=6500IL (дата обращения: 18.03.2023).
Распоряжение Правительства РФ от 02.06.2016 N 1083-р (ред. от 30.03.2018) «Об утверждении Стратегии развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации на период до 2030 года» – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_199462/ (дата обращения: 10.04.2023)
Указ Президента Российской Федерации от 05.06.2015 № 287 «О мерах по дальнейшему развитию малого и среднего предпринимательства» - [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180670/ (дата обращения: 07.04.2023)
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395–1 (ред. от 09.01.2023) «О банках и банковской д
Наиболее распространенной формой обеспечения является недвижимость, принадлежащая предприятию. Автотранспортные средства и оборудование также могут выступать в качестве залога.
МСП предоставить достаточное обеспечение зачастую не удается, ввиду отсутствия имущества, которое может служить залоговым обеспечением.
Таким образом, можно сделать вывод, что отличительной особенностью кредитования субъектов малого и среднего бизнеса является повышенная степень риска. Система кредитования субъектов МСП выступает динамичной структурой, развитие которой обеспечивается посредством внедрения новых инструментов кредитования.
Сложившуюся ситуацию в сегменте можно назвать неоднозначной, но в целом дающей надежду на некое улучшение. Проанализировав основные проблемы развития кредитования субъектов МСП, можно выделить следующие его перспективы:
разработка единой системы методов для оценки платежеспособности МСБ, учитывая минимизацию затрат на их про