Управление денежными потоками в компаниях ТЭК (на примере Саратовского нефтеперерабатывающего завода)
Введение
Управление денежными потоками является критически важной задачей для любой компании, потому что деньги являются жизненно важным ресурсом для бизнеса. Хорошее управление денежными потоками помогает компании сохранять ликвидность, обеспечивать финансовую стабильность, принимать эффективные решения по инвестициям и управлять рисками. Недостаточное управление денежными потоками может привести к кризисным ситуациям, таким как нехватка денежных средств для оплаты текущих расходов, что может привести к прекращению деятельности компании. Если компания не сможет выполнять свои обязательства по выплате долгов, это может привести к росту процентных ставок и ухудшению кредитной истории компании. Управление денежными потоками также позволяет компании совершать эффективные инвестиции, управлять риском и максимизировать доходы. В целом, управление денежными потоками является критически важным аспектом успешной деятельности любой компании.
Исходя из сказанного, тема, выбранная для иссле
Содержание
Введение…………………………...………………………………………….…….
Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками предприятий…...........................................................................................................
1.1 Понятие и основные классификации денежных потоков………....................
1.2 Методы расчетов и анализ потоков денежных средств……...........................
1.3 Управление денежными потоками в условиях современности…………..…
Глава 2. Организационно-экономическая характеристика предприятия…….…
2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия……….……
2.2 Анализ финансовой устойчивости предприятия……………..………………
2.3 Анализ денежных потоков предприятия…………………………..…….……
Глава 3. Совершенствование управления денежными потоками предприятия ……………………………………………..…………………………………...……
3.1 Организация управления денежными потоками предприятия……………...
3.2 Разработка мер по улучшению управления движением денежных средств и оценка эффективности………………………...…………………………………
Заключение………………………………………………………………..…….......
Список использованных источников и литературы……………..………………
Список использованных источников и литературы
Абрамян, А. К., Коваленко, О. Г. Теоретическое представление категории «денежные потоки» // Молодой ученый. — 2019. — №1. Т.1. — С. 84-86.
Анисимов, Александр Организационно-функциональный механизм управления денежными потоками / Александр Анисимов. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2020. - 328 c.
Батищева, Е.А. Анализ и управление денежными потоками – Ставрополь: Прогресс, 2020. — 560 с.
Бернстайн, Л. А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация/Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 2019 – 412с.
Бланк, И. А. Основы финансового менеджмента / И. А. Бланк. К.: НикаЦентр, Эльга, 2021. Т. 1. 592 с.
Брейли, Р., Майерс, С. Принципы корпоративных финансов/Пер. с англ. М.: ОлимпБизнес, 2021 – 524 с.
Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 2021.800 с.
Виноходова Г.А., Стороженко Д.П Денежные потоки: методы их оценки и система управления.//Вестник Донского государственного аграрного университета. 2021. № 2 (8). С. 58-68..
Володин А.А., Милюкова Д.Р. Управление денежными потоками // Вестник Университета (Государственный университет управления). 2021. № 3. С. 86-89.
Володин А.А., Милюкова Д.Р. Управление денежными потоками // Вестник Университета (Государственный университет управления). 2022. № 3. С. 86-89.
Золотарева, А. Д., Филенко, А. А. Денежные средства как источник формирования денежных потоков // Молодой ученый. — 2021. — №8. — С. 535-537.
Коваленко, О. Г. Система управления денежными потоками предприятия // Молодой ученый. — 2019. — №20. — С. 295-297.
Кокин А.С., Ясенев В.Н. Финансовый менеджмент. Учебное пособие., 2-е изд., перераб. и доп. -- М. : Юнити-Дана, 2021. - 511 с.
Левда, Н. Принятие оптимальных управленческих решений по управлению денежными средствами// Экономический анализ: теория и практика. — 2019. — № 12 – С. 58-59
Лимонова Н.В., Ленкова М.И Анализ денежных потоков организации на основе индиви
Основные показатели работы представлены в таблице 2.
Таблица 2
Основные сравнительные показатели работы
Необходимо отметить, что наиболее популярными методами, которые используются в процессе составления прогнозных форм финансовой отчетности являются метод процента от продаж и пропорциональной зависимости от продаж.
Так, в основополагающим является утверждение, что количественное значение больше части статей баланса и отчет о финансовых результатах устанавливаются в процентах к объему продаж (находятся в зависимости от объемов продаж). Отметим, что некоторые статьи не являются зависимыми и изменяются с учетом других условий, других связей, что отображает необходимость дополнительных обоснований при расчете прогнозного уровня.
Анализ финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов является важнейшим отражением результатов его деятельности и финансово – экономического благополучия, а также может характеризовать результаты