Управление привлеченными средствами в банке (на примере ПАО «Сбербанк»)
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность данного исследования обусловлена тем, что никакой коммерческий банк не может обойтись в своей деятельности без привлечения вкладов населения. Именно вклады представляют собой основной источник формирования финансовой ресурсной базы коммерческих банков. Неудивительно, что в последнее время в условиях крайне жесткой конкуренции на рынке финансовых услуг между кредитными организациями развернулась
бескомпромиссная борьба за клиента, обладающего определенным избытком денежных средств (сбережениями), позволяющим размещать эти финансовые средства в банковские вклады. Привлечение денежных средств во вклады представляет собой важнейшую часть депозитной политики любого коммерческого банка, которая определяет приоритеты банка в выборе клиентов и инструментов привлечения ресурсов, а также нормы и правила, регламентирующие работу персонала банка по совершению депозитных операций.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ СРЕДСТВАМИ В БАНКЕ…………………………………………………………..5
Понятие и виды привлеченных средств банка………………………………..5
Механизм управления привлеченными средствами в банке ………………..8
Нормативно-правовая база управления привлеченными средствами банка…………………………………………………………………………….13
ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ СРЕДСТВАМИ В ПАО «СБЕРБАНК»……………………………………………………………………….17
2.1 Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк»…………………………..17
2.2 Практика управления привлеченными средствами ПАО «Сбербанк»……..25
2.3 Информационно-программное обеспечение ПАО «Сбербанк»…………….27
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ УПРАВЛЕНИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ СРЕДСТВАМИ В ПАО «СБЕРБАНК»…………………………………………...34
3.1 Проблемы управления привлеченными средствами ПАО «Сбербанк» ……34
3.2 Мероприятия по совершенствованию управления привлеченными средствами ПАО «Сбербанк»……………………………………………………..38
3.3 Оценка эффективности предлагаемых рекомендаций по совершенствованию управления привлеченными средствами ПАО «Сбербанк» ……………………42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………………50
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………….53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая);
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая);
3. Налоговый кодекс РФ (часть первая);
4. Федеральный закон «О Центральном Банке РФ (Банке России)»;
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»;
6. Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У.
7. Абрамова М. А. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки. — М.: Юрайт, 2020. — 437 c.
8. Авагян Г. Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. — М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. — 416 c.
9. Анализ финансовой отчетности : учебник / под ред. М.А. Вахрушиной. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2022. – 434 с.
10. Банковское дело: розничный бизнес : учебное пособие / коллектив Б23 авторов ; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. — Москва : КНОРУС, 2017. — 416 c.
11. Банковское дело: учебник для бакалавров / Под ред. Н.Н. Наточиевой. – М.: Дашков и К, 2017 – 272 с.
12. Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2017. — 245 с.
13. Белякова, И.В. Организация работы с банковскими вкладами (депозитами). Учебное пособие / И.В. Белякова. – Армавир: РИО АЛСИ, 2017 – 48 с.
14. Банковское дело: учебник / Под ред. Е.В. Тихомировой, Н.П. Радковской. – СПб.: Издательство СПбГЭУ, 2018 – 236 с.
15. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с.
16. Герасимова, Е. Б. Финансовый анализ. Управление финансовыми операциями : учебное пособие / Е. Б. Герасимова, Д. В. Редин. — Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2019. – 192 с.
17. Григорьева, Т. И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз : учебник для вузов / Т. И. Григорьева. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 486 с.
18. Губина, О. В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности : учебник / О. В. Губина, В. Е. Губин. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2021. – 335 с.
19. Давыдов, М.Ш. Депозитная политика как базовый элемент фондирования коммерческого банка / М.Ш. Давыдов // Academy. – 2018 – №4. – С. 25 – 31.
20. Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка + Приложение: Тесты. Учебник. М.:КноРус, 2019.
21. Илюнина, Д.А. Сущность и роль депозитных ресурсов коммерческого банка / Д.А. Илюнина, О.В. Луняков // Финансы и кредит. – 2017 – Т. 23 – №32. – С. 1894 – 1910.
22. Илышева, Н. Н. Анализ в управлении финансовым состоянием коммерческой организации : монография / Н. Н. Илышева, С. И. Крылов. – 2-е изд., с изм. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 244 с.
23. Илышева, Н. Н. Анализ финансовой отчетности : учебник / Н. Н. Илышева, С. И. Крылов. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 370 с.
24. Информационные технологии в Сбербанке [Электронный ресурс]. – URL:http://www.tadviser.ru/index.php/статья:Информационные_технологии_в_Сбербанке (дата обращения: 5.12.2022).
25. Исаков, Н.Г. Депозитная политика современных коммерческих банков: проблемы, инструменты, перспективы [Электронный ресурс] / Н.Г. Исаков, О.Е. Никонец //Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2018 – №7 (июль). – URL:http://e-koncept.ru/2018/184036.htm. (дата обращения: 4.12.2022).
26. Климович В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с.
27. Кобелева, И. В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности коммерческих организаций : учебное пособие / И.В. Кобелева, Н.С. Ивашина. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 256 с.
28. Коробова Ю.И. Основы банковского дела : учебное пособие для среднего профессионального образования / под ред. Г. Г. Коробовой, — Москва : Магистр, 2022. — 448 с. - ISBN 978-5-9776-0053-8.
29. Кравец, Л.Г. Современное банковское дело. Учебное пособие. / Л.Г. Кравец, С.В.Потапова. – Саратов: ССЭИ РЭУ им Г.В. Плеханова, 2018 – 148 с.
30. Комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности фирмы : учебное пособие / В. Е. Афонина, М. Ю. Архипова, О. И. Башлакова [и др.] ; под. ред. В. И. Флегонтова. — Москва : Издательство «Аспект Пресс», 2020. — 333 с.
31. Куприянова, Л. М. Финансовый анализ : учебное пособие / Л.М. Куприянова. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 157 с.
32. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: Учебное пособие. 2-е издание, стереотипное / Под ред. О.И. Лаврушина. — м.: «Кнорус», 2018.
33. Лаврушин О.И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: Учебное пособие. 2-е издание, стереотипное / Под ред. О.И. Лаврушина. — м.: «Кнорус», 2019
34. Митрохин В.В. Методика оценки эффективности коммерческого банка / В.В. Митрохин, А.В. Грибанов, М.В. Вилкова // Финансы и кредит. – 2017 – Т. 23 – №48. – С. 2888 – 2902
35. Объем выпущенных кредитными организациями сберегательных (депозитных) сертификатов, облигаций и векселей // Центральный Банк РоссийскойФедерации[Электронныйресурс].3_09/#highlight=объем%7Cвыпущенных%7Cкредитными%7Cорганизациями%7Cсберегательных%7Cдепозитных%7Cсертификатов%7Cоблигаций%7Cвекселей дата обращения: (15.12.2022).
36. Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный https://www.sberbank.ru/ru/person (дата обращения: 12.12.2022).
37. Плюснина, О.В. Банковское дело. Учебное пособие / О.В. Плюснина. – Ухта: УГТУ, 2018 – 168 с.
38. Рыбакова, К.В. Депозитная политика российских банков / К.В. Рыбакова, А.И. Леонидова // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. – 2017 – Т. 3 – С. 492– 494.
39. Татаринова, Л.В. Ресурсы коммерческого банка. Учебное пособие / Л.В. Татаринова. – Иркутск: БГУ, 2017 – 102 с.
40. Уличкина, И.А. Безотзывные вклады в российской банковской практике: новые вызовы и возможности / И.А. Уличкина // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018 – №5. – С. 143 – 146.
41. Уличкина, И.А. Классификация банковских депозитов как основа факторного анализа инструментов их привлечения / И.А. Уличкина // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018 – №6. – С. 178 – 192.
42. Уразова, С.А. Система страхования депозитов: зарубежный опыт и перспективы развития в России / С.А. Уразова // Финансы и кредит. – 2017 – Т. 23 – №41. – С.2438 – 2455.
43. Финансовый анализ : учебник и практикум для вузов / И. Ю. Евстафьева [и др.] ; под общей редакцией И. Ю. Евстафьевой, В. А. Черненко. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 337 с.
44. Чернышева, Ю. Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации) : учебник / Ю.Г. Чернышева. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 421 с.
45. Шадрина, Г. В. Управленческий и финансовый анализ : учебник и практикум для вузов / Г. В. Шадрина. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 316 с.
46. Шеремет, А. Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия : учебник / А.Д. Шеремет. – 2-е изд., доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 374 с.
47. Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций : практическое пособие / А.Д. Шеремет, Е.В. Негашев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 208 с.
48. Хоменко, Е.Г. Финансово-правовое регулирование создания и функционирования национальной платежной системы России: дис. ... д-ра юрид. наук / Е.Г. Хоменко. – М., 2017 – 408 с.
49. Чеботарева, Г.С. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие / Г.С. Чеботарева. – Екатеринбург: Издательство Уральского университета имени первого Президента России Б.Н. Ельцина, 2018 – 120 с.
50. Юдахина Е. М. Комментарий к Федеральному закону от 08.03.2020 № 51-ФЗ «О внесении изменения в статью 3 Федерального закона «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» /Е. М. Юдахина // Право в банковском секторе. — 2020. — № 8. — С. 82–83.
51. Янов В.В. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / В.В. Янов, И.Ю. Бубнова. — М.: КноРус, 2018. — 512.
52. Янова С. Ю. Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки. В 2 частях. Часть 1. — М.: Юрайт, 2020. — 300 c.
В текущей экономической ситуации эффективность депозитной политики также может обеспечиваться благодаря привлечению в депозиты необходимого объема ресурсов, диверсифицированных по суммам, категориям вкладчиков и срокам, а также развитию депозитных операций за счет расширения перечня предлагаемых видов депозитов и возможностей распоряжения денежными средствами, повышению качества и культуры обслуживания вкладчиков банка [42, с.97].
В последнее время в современной тенденции большую роль играет повышение качества обслуживания клиентов. Ведь активное участие клиентов кредитных организаций является характерной чертой пассивных операций, фактически клиенты лично определяют величину депозита и поэтому данному значению должно быть уделено особенное внимание в ПАО Сбербанке. Следовательно, действия кредитной организации воздействует на финансовое поведение возможных вкладчиков и должны занимать одно из главных мест в формировании политики управления депозитными операциями. Здесь важно отметить, что добросовестность и честность кредитных организаций в отношении клиентов должно быть нормой в любых непредвиденных ситуациях. Для получения положительных результатов в управлении депозитными операциями, банкам также необходимо расширять свою сеть отделений и виды депозитных счетов, упростить, насколько это возможно, ведение счетов и проведение депозитных операций, и стараться соответствовать требованиям потенциальных клиентов. Важным моментом рационального управления пассивными операциями является проводимый на систематической основе анализ использования, эффективности использования, состояния и структуры ресурсной базы и депозитных операций. И составление на его основе соответствующих выводов» [25, с.150].