Коммерческие банки на рынке ценных бумаг
ВВЕДЕНИЕ
Ценные бумаги являются необходимым атрибутом развития рыночного оборота. С их помощью могут оформляться как кредитные, так и расчетные отношения, передача прав на товар и залог недвижимости, создание компаний и многие другие, необходимые в рыночной экономике операции. Этот правовой инструмент позволяет ускорять расчеты между участниками имущественных отношений, вовлекать в кредитно-денежные и товарные обязательства широкий круг лиц, содействуя эффективному удовлетворению их имущественных интересов и вместе с тем – охраняя их от возможных злоупотреблений недобросовестных партнеров.
Рынок ценных бумаг как важнейшая составная часть рыночного хозяйства есть не что иное, как совокупность сделок, совершаемых участниками имущественного оборота по поводу ценных бумаг. Он предполагает не только четкое регулирование и оформление взаимосвязей участников (субъектов), но и прежде всего ясное понимание и закрепление самого понятия ценных бумаг и их разновидностей.
Российский рынок ценных бумаг в настоящее время представляет собой бурно развивающуюся сферу финансового рынка страны. Сегодня эта часть рынка еще не до конца сформирована с точки зрения законодательства, налогообложения и структуры. Как и любой другой, рынок ценных бумаг очень сложен по своей структуре, а тем более в условиях развивающихся и совершенствующихся рыночных отношений. Накопленный опыт чрезвычайно быстро внедряется в каждодневную практику. Рынок ценных бумаг представляет собой, пожалуй, самую динамичную структуру экономики, чутко и быстро реагирующую на любые изменения, происходящие как в смежных областях, так и в таких сферах, влияние которых заранее рассчитать крайне трудно.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение............................................................................................................... 3
1 Теоретические основы деятельности банков на рынке ценных бумаг...................................................................................................................... 6
1.1 Ценные бумаги: сущность и классификация.............................................. 6
1.2 Роль банков на рынке ценных бумаг........................................................... 16
2 Анализ деятельности банка на рынке ценных бумаг (на примере ПАО «Сбербанк России»)............................................................................................. 26
2.1 Общая характеристика банка........................................................................ 26
2.2 Анализ деятельности банка как непрофессионального участника рынка ценных бумаг............................................................................................ 28
3 Совершенствование деятельности банка на рынке ценных бумаг............. 42
Заключение.......................................................................................................... 50
Список использованных источников................................................................ 53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 года ((с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ, 14.03.2020 № 1-ФКЗ). – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения 25.04.2022).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ. – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения 25.04.2022).
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 06.03.2022). – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842 (дата обращения 25.04.2022).
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «» (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.03.2022). – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения 25.04.2022).
5. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 16.04.2022) – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10148/ (дата обращения 25.04.2022).
6. О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации: Указание Банка России от 24 ноября 2016 г. №4212-У – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document (дата обращения 25.04.2022).
7. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 28 июня 2017 №180-И (действующая редакция). – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document (дата обращения 25.04.2022).
8. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 24.12.2021). – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document (дата обращения 25.04.2022).
9. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»): Положение Банка России от 04.07.2018 N 646-П (ред. от 30.06.2020). – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_306920/ (дата обращения 25.04.2022).
10. О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель III»): Положение Банка России от 26.07.2017 N 596-П (ред. от 11.10.2021). – Текст : электронный. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_223368/ (дата обращения 25.04.2022).
11. Авдеева В. И., Кулакова Н. Н. Потребительское кредитование в России в современных экономических условиях / В. И. Авдеева, Н. Н. Кулакова // Вестник Алтайской Академии экономики и права. – №9. – 2019. – С. 5-11.
12. Афанасьева М. А. Влияние экономической ситуации на депозитный портфель коммерческих банков / М. А. Афанасьева // Социально-экономическая политика России при переходе на инновационный путь развития: тезисы межд. научно-практической конф. – Б.: ИП Колмогоров И.А. – 2016. – С. 43.
13. Ашба А. А. Особенности конкурентного поведения коммерческих банков в условиях цифровизации экономики (на примере Сбербанка России) / А. А. Ашба // Социальные науки. – № 4. – 2018. – С. 17-21.
14. Байрам У. Р., Зикирияев С. И. Банковское кредитование населения в России: организационно-управленческие проблемы / У. Р. Байрам, С. И. Зикирияев // Новая наука: проблемы и перспективы. – №6-1. – 2016. – С. 122–125.
15. Бибикова Е. А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е .А. Бибикова, С. Е. Дубова. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.
16. Болдырева Т. В., Плеханов С. В. Влияние цифровых технологий на трансформацию предприятий пищевой промышленности / Т. В. Болдырева, С. В. Плеханов // Актуальные проблемы экономики и менеджмента. – № 3. – 2018. – С. 5-9.
17. Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2016. – 352 с.
18. Воронин В. П., Федосова С. Н. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / В. П. Воронин, С. Н. Федосова. – М.: Юрайт-Издат, 2017. – 352 с.
19. Герасимова Е. Б. Банковские операции / Е. Б. Герасимова. - М.: Форум, 2016. – 376 с.
20. Деньги. Кредит. Банки: учеб. – М.: Приор, 2017. – 576 с.
21. Жуков Е. Ф. Банковское дело: Учебник / Е. Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2016. – 687 c.
22. Кайнова В. Ф. Оценка эффективности инвестиционной политики ПАО «Сбербанк России» / В. Ф. Кайнова // Молодой ученый. – № 38. – 2019. – С. 100-104.
23. Калашников А. Н., Пянзина Ю. Ю., Кублин И. М, Фомин Р. В. Использование программных решений бизнес-аналитики как инструмент повышения конкурентоспособности компаний и регионов / А. Н. Калашников, Ю. Ю. Пянзина, И. М. Кублин, Р. В. Фомин // Экономика устойчивого развития. – №1. – 2019. – С. 289-292.
24. Колмыкова Т. С. Многоцелевой характер структурно - инвестиционных преобразований экономики / Т. С. Колмыкова // Микроэкономика. - № 1. - 2020. - С. 82–85.
25. Колмыкова Т. С., Ситникова Э. В., Третьякова И. Н. Кредитные ресурсы в решении задач модернизации национальной экономики / Т. С. Колмыкова, Э. В. Ситникова, И. Н. Третьякова // Финансы и кредит. - №14 –2017. – С. 2–11.
26. Кублин И. М., Матковская Я. С. Состояние, перспективы и качество современной экономики: новые возможности и ограничения развития / И. М. Кублин, Я. С. Матковская // Известия Волгоградского государственного технического университета. – №6. – 2020. – С. 9-14.
27. Новикова Н. А. Современное состояние банковского сектора России / Н. А. Новикова // Аграрная наука в XXI веке: проблемы и перспективы: сборник статей Всероссийской научно-практической конференции. Саратовский государственный аграрный университет им. Н.И. Вавилова. – 2019. - С. 455-459.
28. Новикова Н. А., Котар О. К., Барышникова Н. Л. Современное состояние и перспективы развития банковской деятельности / Н. А. Новикова, О. К. Котар, Н. Л. Барышникова // Аграрная наука в XXI веке: проблемы и перспективы: Сборник статей Всероссийской научно-практической конференции. Под ред. Е.Б. Дудниковой, 2019. - С. 278-283.
29. Орлова И. А., Попенко В. А. Роль современных банковских технологий как фактор обеспечения конкурентоспособности в банковском секторе / И. А. Орлова, В. А. Попенко // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - № 1-2. – Т. 14. – 2018. – С. 461-464.
30. Патанина К. А. Развитие электронных банковских услуг на примере ПАО «Сбербанк России»: дипломная работа / К. А. Патанина. – Томск, 2016. – 143 с.
31. Петров М. И. Правовое регулирование рынка ценных бумаг / М. И. Петров. - М.: СПб: Питер, 2019. - 240 c.
32. Рынок ценных бумаг: учебник для академического бакалавриата / под общ. ред. Н. И. Берзона. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2019. — 443 с.
33. Рынок ценных бумаг: учебник и практикум для академического бакалавриата / М. Н. Михайленко. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2019. — 326 с.
34. Стародубцева Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е. Б. Стародубцева. – М.: ФОРУМ : ИНФРА-М, 2020. – 288 с.
35. Теляшева Е. Л. Проблемы и перспективы развития банковского потребительского кредитования в России / Е. Л. Теляшева // Молодой ученый. – №40. – 2017. –– С. 135-140.
36. Фатеева Ю. А. Деятельность коммерческих банков РФ по предоставлению цифровых продуктов и услуг в современных экономических условиях (на примере ПАО КБ «Восточный»): выпускная квалификационная работа бакалавра / Ю. А. Фатеева. – Томск, 2019. – С. 91.
37. Щербакова Н. В., Ильиных Ю. И. Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в РФ / Н. В. Щербакова, Ю. И. Ильиных // Алтайский вестник Финуниверситета. – №2. – 2017. – С. 91-102.
38. Юзвович А. В. Совершенствование банковских технологий в условиях межбанковской конкуренции: магистерская диссертация / А. В. Юзвович. – Екатеринбург, 2018. – 152 с.
39. Ямпольский М. М. О трактовках кредита / М. М. Ямпольский // Деньги и кредит. – №4. – 2019. – С. 30.
40. Банк России: официальный сайт– Обновляется в течение суток. – URL : https://cbr.ru/ (дата обращения 25.04.2022). – Текст: электронный.
41. ПАО «Сбербанк России официальный сайт– Обновляется в течение суток. – URL : www.sber.ru (дата обращения 25.04.2022). – Текст: электронный.
Основной целью, которую преследует банк при расширении инвестиционной деятельности, является стремление расширить свое влияние, вывести его за рамки чисто банковской деятельности [24, с. 83]. Процесс принятия инвестиционных решений коммерческим банком на рынке ценных бумаг состоит из формирования портфеля ценных бумаг, т.е. планирования, анализа и регулирования состава портфеля ценных бумаг, управления портфелем с целью достижения поставленных перед портфелем целей при сохранении необходимого уровня его ликвидности, риска и минимизации расходов. Теперь рассмотрим посреднические операции коммерческих банков с ценными бумагами.