Кредитная организация как участник платежной системы Банка России: практика осуществления переводов денежных средств, основные направления совершенствования
ВВЕДЕНИЕ
Одним из главных показателей развития страны является развитие её экономики. Современный уровень развития экономики представляет собой широко распространенную систему взаимоотношений входящих в нее субъ¬ектов. Их главной задачей является проведение расчетов и платежей, в про¬цессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обяза¬тельств. Система межбанковских платежей – одна из основных составляющих частей современной экономики.
Платежная система Банка России является одним из ключевых элементов финансовой системы страны, играя важнейшую роль в экономическом развитии. Именно посредством сформированной в стране платежной системы осуществляется перевод денежных средств при совершении коммерческих и финансовых сделок.
На 01.01.2021 инфраструктура национальной платежной системы включала 28 платежных систем, в том числе системно значимые платежные системы Банка России и НРД, 36 операторов услуг платежной инфраструктуры – операционных, платежных клиринговых и расчетных центров. Всего через российские платежные системы в 2020 году проведено около 22 млрд. переводов денежных средств на сумму 1852,3 трлн. рублей, или более 1 годового объема ВВП Российской Федерации в месяц. На платежную систему Банка России приходится более 95% всех платежей в нашей стране и согласно закона №161-ФЗ она является системно значимой в нашей стране.
Особую роль играет национальная платежная инфраструктура, обеспечивающая независимость российского платежного пространства.
Содержание
Введение
1. Теоретические основы осуществления межбанковских расчетов кредитными организациями через платежную систему Банка России
1.1. Платежная система Банка России: ее структура, участники платежной системы, принципы построения и функционирования
1.2 Характеристика нормативно- правовой базы, регулирующей осуществление переводов денежных средств кредитными организациями через платежную систему Банка России
2. Практика осуществления переводов денежных средств через платежную систему Банка России по поручению клиентов и самого банка: используемые технологии, документальное оформление, отражение операций по счетам учета
2.1. Характеристика кредитной организации как участника платежной системы Банка России, порядок заключения договора по корреспондентскому счету, открытому в подразделении расчетной сети Банка России, и договора об электронном обмене сообщений
2.2. Порядок проведения переводов денежных средств по распоряжению клиентов банка с использованием бумажной и электронной технологий, документальное оформление и отражение операций по счетам учета
2.3. Риски, возникающие в кредитной организации при осуществлении переводов денежных средств через платежную систему Банка России, способы управления ими
3 Анализ функционирования платежной системы Банка России, основные направления совершенствования
3.1. Анализ функционирования платежной системы Банка России за 2019-2021 годы, место кредитных организаций в осуществлении переводов денежных средств через платежную систему Банка России
3.2.Основные направления реформирования платежной системы Банка России
Заключение
Список используемых источников
Приложение А «Регламент работы платежной системы Банка России»
Приложение Б «Упрощенная схема поступления клиентских распоряжений на перевод денежных средств с использованием сервиса несрочного перевода
Приложение В «Схема функционирования системы быстрых платежей»
Приложение Г «Процесс формирования и становления со
Список используемых источников
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
4. Федеральный закон от 07.02.2011 №7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
5. Положение Банка России от 24.09.2020 N 732-П "О платежной системе Банка России"// [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
6. Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru устаревшие нормативные документы
7. Положение Банка России от 29.11.2017 № 618-П «О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов документов» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
8. Положение Банка России от 28.03.2018 N 638-П «О порядке оплаты услуг по переводу денежных средств и услуг платежной инфраструктуры в платежной системе Банка России» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
9. Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
10. Указание Банка России от 28.06.2018 №4840-У «О порядке работы подразделений Банка России при расчете и взимании платы за услуги Банка России в платежной системе Банка России» // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
11. Письмо Банка России от 5 апреля 2018 г. № 04-45/2470 О договоре об обмене электронными сообщениями при переводе денежных средств в рамках платежной системы Банка России // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
12. Письмо Банка России от 30 марта 2018 г. N 04-45/2288 О договоре корреспондентского счета (субсчета) с Банком России (с изменениями и дополнениями) // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
13. Байдукова Н.В,, Чепаков Д.А. Нововведения в функционировании платежной системы Банка России как элемента национальной платежной системы // Известия СПбГЭУ. 2018. №3 (111).
14. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие [Текст] // М.: КноРус, 2017. - 360 c.
15. Ларионов А.В., Салина Е.С. Регулирование и оценка рисков деятельности платежных систем // Управленческие науки. 2019. №3.
16. Камбердиева С.С., Хетагуров Г.В. Тенденции развития российского рынка платежных карт на современном этапе // Финансы и кредит. — 2019. — Т. 25, № 1. — С. 86 — 100.
17. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы / А.Я. Быстряков, Ф.Н. Ахмедов, Е.А, Морозова [и др.] – М.: Проспект. – 2017. – 160 с.
18. Обаева А.С. Система быстрых платежей – шаг к цифровой экономике? / А.С. Обаева // Информационно-аналитический журнал ПЛАС. – 2018. - № 6 (251). – С. 5-6.
19. Ревенков П.В. Операционный риск в условиях возрастания кибератак на банки / П.В. Ревенков // Банковское дело. – 2018. – № 3. – С. 56-60.
20. Ситник А.А. Платежная система Банка России // Lex Russica. 2018. №2 (135).
21. Чепаков Д.А. Фундаментальная характеристика и особенности функционирования систем быстрых платежей / Д.А. Чепаков // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. – 2019. – № 2 (116). – С. 173-178.
22. Выполнение внутрибанковских операций и их учет : учебник / Курныкина О.В., Соколинская Н.Э., Зубкова С.В. — Москва : КноРус, 2019. — 225 с.
23. Чепаков Д.А., Байдукова Н.В. Нововведения в функционировании платежной системы Банка России как элемента национальной платежной системы / Д.А. Чепаков, Н.В. Байдукова // Известия СПбГЭУ. – 2018. – № 3 (111). – С. 42-51.
24. Материалы Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru
25. Банки.ру: [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.banki.ru
26. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.rshb.ru/
В ПС БР не применяется механизм отложенного расчета на нетто-основе, позволяя тем самым исключить наличие кредитного риска участников друг на друга. Решению задачи по ограничению (минимизации) кредитных потерь Банка России по ВДК/ОВН способствует наличие обеспечения (залога) по указанным кредитам и установление Банком России лимитов на максимально возможную задолженность участника ПС БР по указанным кредитам. Процедуры клиринга и расчета в рамках сервисов срочного и несрочного переводов и СПБ ПС БР осуществляются на валовой основе, что исключает наличие кредитного риска, связанного с оказанием платежных клиринговых и расчетных услуг в ПС БР. Кроме того, оказание услуг платежной инфраструктуры (операционных, платежных клиринговых и расчетных услуг) в ПС БР осуществляется в пределах операционного дня, т.е. поступившие в ПС БР распоряжения участников ПС БР либо исполняются в ПС БР, либо аннулируются по завершении операционного дня ПС БР (за исключением случаев, предусмотренных нормативными актами Банка России). Кроме того, участникам ПС БР предоставляется право изменять последовательность распоряжений в ВДО.
4. Правовой риск – это риск ненадлежащего оказания УПИ вследствие несоблюдения субъектами платежной системы требований законодательства Российской Федерации, правил платежной системы, договоров, заключенных между субъектами платежной системы, документов оператора платежной системы и документов операторов УПИ либо вследствие наличия правовых коллизий или правовой неопределенности в законодательстве Российской Федерации, нормативных актах Банка России, правилах платежной системы и договорах, заключенных между субъектами платежной системы, а также вследствие нахождения операторов УПИ и участников платежной системы под юрисдикцией различных государств.