Развитие платежных систем на основе платежных карт
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования. В современных условиях большое значение приобретают совершенствование структуры платежной системы, развитие ее ключевых компонентов, обеспечение правовых, технологических и финансовых условий ее функционирования и минимизация рисков, присущих современным схемам денежных расчетов. Значительно возрастает ответственность центральных банков и международных финансовых организаций за обеспечение эффективной и безопасной работы национальных платежных систем.
Необходимость изучения и исследования проблемы использования банковских карт в развитии платёжных систем обусловлено тем, что внедрение банковских карт является важнейшей тенденцией развития технологии безналичных расчетов в функционировании платёжных систем. Это предоставляет всем физическим лицам и организациям множество преимуществ. Для клиентов – удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных и безналичных денег. Для кредитных организаций повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Карты как финансовый инструмент постоянно совершенствуются, растет сфера их применения, расширяется комплекс оказываемых услуг с их использованием .
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ ПЛАТЁЖНЫХ СИСТЕМ НА ОСНОВЕ ПЛАТЁЖНЫХ КАРТ 6
1.1. Сущность платежных систем на основе платежных карт 6
1.2 Особенности и виды платежных карт 12
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ НА ОСНОВЕ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ В АО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» 22
2.1 Характеристика АО «Московский Индустриальный банк» 22
2.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности АО «Московский Индустриальный банк» 27
2.3 Анализ использования платежных систем на основе платежных карт в АО «Московский Индустриальный банк» 39
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ НА ОСНОВЕ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ В АО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» 50
3.1 Определение мероприятий развития платежных систем на основе платежных карт в АО «Московский Индустриальный банк» 50
3.2 Оценка экономической эффективности мероприятий развития платежных систем на основе платежных карт в АО «Московский Индустриальный банк» 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 65
ПРИЛОЖЕНИЯ 70
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон "О национальной платежной системе" от 27.06.2011 N 161-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 02.07.2021 N 343-ФЗ)
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. Федеральных законов от 01.04.2022 N 77-ФЗ)
3. Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 01.05.2022 N 132-ФЗ)
4. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 08.03.2022 N 46-ФЗ)
5. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 26.03.2022 N 71-ФЗ)
6. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для вузов / под редакцией В. А. Боровковой. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 375 с.
7. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / под редакцией В. А. Боровковой. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 189 с.
8. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 217 с.
9. Банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 368 с.
10. Банковское дело : учебник для бакалавров / Н. Н. Наточеева, Ю. А. Ровенский, Е. А. Звонова [и др.] ; под редакцией Н. Н. Наточеевай. — 2-е изд. — Москва : Дашков и К, 2019. — 270 c.
11. Банковское дело. Управление и технологии : учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / под редакцией А. М. Тавасиев. — 3-е изд. — Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2019. — 663 c.
12. Банковское право : учебник и практикум для вузов / В. Ф. Попондопуло [и др.] ; под редакцией В. Ф. Попондопуло, Д. А. Петрова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 405 с.
13. Баликоев, В. З. История и методология науки о деньгах, кредите и банках : учебное пособие / В. З. Баликоев, Н. Г. Протас ; под редакцией В. З. Баликоева. — Новосибирск : Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ», 2020. — 215 c.
14. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка 3-е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для академического бакалавриата / Г.Н. Белоглазова - Отв. ред., Кроливецкая Л.П.: - М.: Издательство Юрайт 2019. – 545 с.
15. Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. — 5-е изд. — Москва : Дашков и К, 2019. — 380 c.
16. Белотелова, Н. П. Деньги, кредит, банки : практикум / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. — Москва : Российская таможенная академия, 2019. — 56 c.
17. Гамза, В. А. Безопасность банковской деятельности : учебник для вузов / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 455 с.
18. Дмитриева, И. Е. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / И. Е. Дмитриева, Е. А. Ярошенко. — Москва : Ай Пи Ар Медиа, 2020. — 208 c.
19. Ермоленко, О. М. Банковское дело : учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки бакалавриата «Экономика» (профиль «Финансы и кредит») / О. М. Ермоленко, А. А. Мокропуло. — Краснодар, Саратов : Южный институт менеджмента, Ай Пи Эр Медиа, 2019. — 119 c.
20. Кабанова, О. В. Банковское дело : учебное пособие / О. В. Кабанова. — Ставрополь : Северо-Кавказский федеральный университет, 2019. — 177 c.
21. Кабанова, О. В. Банковское дело : практикум / О. В. Кабанова. — Ставрополь : Северо-Кавказский федеральный университет, 2019. — 121 c.
22. Калинин, Н. В. Деньги. Кредит. Банки : учебник для бакалавров / Н. В. Калинин, Л. В. Матраева, В. Н. Денисов. — 2-е изд. — Москва : Дашков и К, 2020. — 304 c.
23. Курбатов, А. Я. Банковское право России : учебник для вузов / А. Я. Курбатов. — 7-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 421 с.
24. Лаврушин О.И. Основы банковского дела: учеб. пособие / под ред. О.И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2021. – 384 с.
25. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум : учебное пособие для вузов / О. И. Ларина. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 234 с.
26. Лейзин, И. Б. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / И. Б. Лейзин. — Санкт-Петербург : Санкт-Петербургский государственный университет промышленных технологий и дизайна, 2019. — 88 c.
27. Логинов, Б. Б. Международный банковский бизнес : учебное пособие для вузов / Б. Б. Логинов. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 179 с.
28. Мирошниченко, О. С. Банковское регулирование и надзор : учебное пособие для вузов / О. С. Мирошниченко. — 2-е изд. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 205 с.
29. Пеганова, О. М. Банковское дело : учебник для вузов / О. М. Пеганова. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 574 с.
30. Склярова, Ю. М. Банки и банковское дело: сборник кейс-стади и ситуационных заданий : учебное пособие / Ю. М. Склярова, Е. Н. Лапина, Л. А. Латышева ; под редакцией Ю. М. Скляровой. — 4-е изд. — Ставрополь : Ставропольский государственный аграрный университет, 2020. — 128 c.
31. Синиченко, О. А. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебное пособие / О. А. Синиченко. — Таганрог : Таганрогский институт управления и экономики, 2019. — 156 c.
32. Стихиляс И.В., Сахарова М. Банковское дело: учебное пособие/ И.В. Стихиляс, Л.А. Сахарова. – М. : Издательство «Русайнс». 2020. – 136 с.
33. Стихиляс И.В., Сахарова М. Банковское дело: учебное пособие / И.В. Стихиляс, Л.А. Сахарова. – М. : Издательство «Русайнс». 2020. – 136 с.
34. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для вузов / А. М. Тавасиев. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2022. — 534 с.
35. Тавасиев, А. М. Банковское дело : словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. — 3-е изд. — Москва : Дашков и К, 2019. — 652 c.
36. Шитов, В. Н. Банковское дело : учебное пособие / В. Н. Шитов. — Ульяновск : Ульяновский государственный технический университет, 2022. — 127 c.
Доля обязательств, привлекаемых различными финансовыми инструментами (облигации, векселя) на конец 2021 г. составила 2,87 %, сократившись за анализируемый период времени на 0,7 %. Ликвидность анализируемой организации условно можно обозначить как «хорошую». По типу финансового состояния банк входит в первую категорию, которая отражает отсутствие текущих проблем с платежеспособностью. По результатам деятельности АО «Московский Индустриальный банк», сумма прибыли до налогообложения увеличилась за анализируемый период 2019-2021 гг. на 200308922 тыс. руб. или на 244,7 %. Чистая прибыль банка также демонстрирует положительную динамику. За анализируемый период времени чистая прибыль банка составила 230906903 тыс. руб., при этом прирост составил 234,2% по сравнению с базисным 2019 г. Динамика прибыли до налогообложения и чистая прибыль – положительна, что является хорошим результатом, увеличивающим финансовые возможности организации. По уровню доходности АО «Московский Индустриальный банк» в 2021 году относился ко второй группе финансового состояния. Финансовые организации данной группы характеризуются как стабильные, не имеющие текущих финансовых трудностей, но в функционировании которых наметились негативные тенденции, способные в течении года ухудшить финансовое состояние банка.