Нейтрализация угроз экономической безопасности финансово-кредитной организации (на примере ПАО «Промсвязьбанк»)

Оглавление

Введение 3

1 Теоретические основы экономической безопасности финансово-кредитной организации 6

1.1 Содержание, сущность и задачи экономической безопасности финансово-кредитной организации 6

1.2 Угрозы и риски экономической безопасности коммерческого банка 11

1.3 Направления нейтрализации угроз экономической безопасности коммерческого банка 15

2 Анализ обеспечения уровня экономической безопасности финансово-кредитной организации (на примере ПАО «Промсвязьбанк») 21

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Промсвязьбанк» 21

2.2 Анализ показателей экономической безопасности ПАО «Промсвязьбанк» 28

2.3 Проблемы выявление угроз экономической безопасности ПАО «Промсвязьбанк» 35

3. Мероприятия по повышению экономической безопасности финансово-кредитной организации ПАО «Промсвязьбанк» 45

3.1 Мероприятия по нейтрализации угроз экономической безопасности ПАО «Промсвязьбанк» 45

3.2 Оценка влияния разработанных рекомендаций на экономическую безопасность банка ПАО «Промсвязьбанк» 49

Заключение 53

Библиографический список 55

Приложения 64

Библиографический список

1. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Закон Российской Федерации от 10.07.2002 N 86-ФЗ : принят Государственной думой 27 июня 2002 года. - Текст : электронный  // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.

2. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Закон Российской Федерации от 07.08.2001 N 115-ФЗ : принят Государственной думой 13 июля 2001 года. - Текст : электронный  // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.

3. Российская Федерация. Законы. О порядке уведомления уполномоченным банком органа финансового мониторинга о каждом случае отказа в принятии к исполнению распоряжений о совершении операций, совершение которых не допускается в соответствии со статьями 8.3 и 8.4 Федерального закона. О государственном оборонном заказе, а также о каждом случае проведения ранее приостановленной операции или отказа в проведении ранее приостановленной операции : Закон Российской Федерации от 29 декабря 2012 года N 275-ФЗ : принят Государственной думой 19 декабря 2012 года. - Текст : электронный  // СПС «Гарант» [сайт] – URL. https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/73595546/ (дата обращения 16.05.2022)

4. Российская Федерация. Приказ. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Предотвращение утечек информации РС БР ИББС-2.9-2016 : приказ Российской Федерации от 11.04.2016 N ОД-1205 : принят Приказом Банка России 01 мая 2016 года. - Текст : электронный  // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.

5. Российская Федерация. Приказ. Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения : приказ Российской Федерации от 22.11.2018 N 366 : принят Росфинмониторингом 11 февраля 2019 года.  – Текст : электронный  // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке. 

6. Российская Федерация. Постановление. О примерных условиях государственных контрактов  по государственному оборонному заказу : Постановление Российской Федерации  от 26.12.2013 N 1275-ФЗ : принят  правительство Российской Федерации 26 декабря 2013 года. - Текст : электронный  // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.

7. Российская Федерация. Указание. Об особенностях мониторинга расчетов по государственному оборонному заказу : Указание Центрального Банка России от 10.02.2017 N 45594 : принят Министерством юстиции 10 февраля 2017 года. - Текст : электронный  // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.

8. Российская Федерация. Указание. О государственном оборонном заказе : Указание Центрального Банка России от 29.12.2012 N 275-ФЗ : принят Государственной думой 19 декабря 2012 года. - Текст : электронный  // СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа : по подписке.

9. Артеменко, В.Г. Экономический анализ: Учебное пособие / В. Г. Артеменко, Н. В. Анисимова.  – Текст: электронный // М.:КноРус, 2014. – 288 c. URL: https://www.labirint.ru/books/259520/ (дата обращения 16.05.2022)

10. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2015. – 368 с. (Высшее образование) — ISBN 5-98704-028-0. – Текст: непосредственный

11. Безверхая, Е. Н. Экономическая безопасность предприятия: сущность и факторы / Е. Н.  Безверхая, И.И. Губа, К.А. Ковалева.  – Текст: электронный // Научный журнал КубГАУ. - 2015. - № 108. – C. 95-98. -  URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskaya-bezopasnost-predpriyatiya-suschnost-i-faktory. (дата обращения 16.05.2022)

12. Гапоненко, В.Ф. Экономическая безопасность финансово кредитной организации. Подходы и принципы: книга / В.Ф.  Гапоненко, А. А. Беспалько, А. С.  Власков - Издательство «Ось-89», 2007. -  208 с. - Текст : электронный // ЭБС «moscowbooks.ru» [сайт]. - URL: https://www.moscowbooks.ru/book/364847/  (дата обращения 16.05.2022). – Режим доступа: по подписке.

13. Глазьев, С.Ю. О неотложных мерах по укреплению экономической безопасности России и выводу российской экономики на траекторию опережающего развития. Доклад / С.Ю. Глазьев. – М. Текст: электронный // Институт экономических стратегий, Русский биографический институт, 2015. – 60 с. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/o-neotlozhnyh-merah-po-ukrepleniyu-ekonomicheskoy-bezopasnosti-rossii-i-vyvodu-rossiyskoy-ekonomiki-na-traektoriyu-operezhayuschego (дата обращения 16.05.2022)

14. Гончаренко, Л.П. Экономическая и национальная безопасность: учебник для вузов / Л.П.  Гончаренко - Москва : Издательство Юрайт, 2008. - 543 с. - (Высшее образование) — ISBN 978-5-534-00801. – Текст: непосредственный.

15. Графова, И.Л. Экономическая безопасность коммерческого банка как элемент банковской системы страны / И.Л. Графова, Р.А. Емельянова – Текст: электронный // Экономический журнал. – 2016. Т.42. – С. 73-78. -  URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskaya-bezopasnost-kommercheskogo-banka-kak-elementa-bankovskoy-sistemy-strany (дата обращения 16.05.2022)

16. Грунин, О. А., Экономическая безопасность организации: Учебники и учеб. пособ.д / О. А. Грунин, С. О.  Грунин– СПб: Издательство Питер, 2010. – 160 с. - высшей школы(ВУЗы) – ISBN 978-5-94723-066-6. - Текст: непосредственный

17. Дресвянникова, Г.С. Особенности использования различных показателей для оценки уровня экономической безопасности предприятий и организаций / Г.С. Дресвянникова- Текст: электронный // Череповецкие научные чтения. – 2013. – С. 67–70. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-ekonomicheskoy-bezopasnosti-predpriyatiya (дата обращения 16.05.2022)

18. Евлоева, М.А. Совершенствование организации системы внутреннего контроля предприятия / М.А.  Евлоева – Текст: электронный // Вопросы науки и образования. - 2018. - №15 27 с. - URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovershenstvovanie-organizatsii-sistemy-vnutrennego-kontrolya-predpriyatiya (дата обращения 16.05.2022)

19. Езангина, И.А. Анализ актуальных проблем экономической безопасности современного коммерческого банка / И.А. Езангина, С.С. Попов – Текст: электронный // Вестник Дагестанского государственного университета. Серия 3. Общественные науки. – 2016. – Том. 31. Вып. 3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-aktualnyh-problem-ekonomicheskoy-bezopasnosti-sovremennogo-kommercheskogo-banka (дата обращения 16.05.2022)

20. Ефимова, А. А., Экономическая безопасность банков: принципы организации, цели, задачи / А.А. Ефимова ,М.А. Коровин, Н.М. Стецюк  - Научно-техническое и экономическое сотрудничество стран  АТР в XIX веке,  2018, Том  2.  – С.  269-274   (Высшее образование) — ISBN 978-5-7944-3257-2. – Текст: непосредственный. 

21. Идрисова, Э.А. Минимизация кредитных рисков коммерческих банков как составляющая их экономической безопасности / Э.А. Идрисова - Текст: электронный  // Экономика, предпринимательство и право. – 2016. – №4. – С. 437-443. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/minimizatsiya-kreditnyh-riskov-kommercheskih-bankov-kak-sostavlyayuschaya-ih-ekonomicheskoy-bezopasnosti (дата обращения 16.05.2022)

22. Илларионов, А.С. Критерии экономической безопасности / А.С. Илларионов - Текст: электронный  // Вопросы экономики. – 2018. - № 10. - С. 35-58. URL:  https://cyberleninka.ru/article/n/kriterii-ekonomicheskoy-bezopasnosti-rossiyskoy-federatsii-v-sfere-vodnogo-transporta (дата обращения 16.05.2022)

23. Киселева, И.А. Экономическая и социально-психологическая безопасность предприятия / И.А. Киселева, Н.Е. Симонович - Текст: электронный //  Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2014. –  № 5. С. 30–34. URL: https://www.vestnik-vsuet.ru/vguit/article/view/1756/2289 (дата обращения 16.05.2022)

24. Козадаев, Н.А. Ретроспекция экономической безопасности / Н.А. Козадаев - Текст: электронный //  Вестник ТГУ. - 2007. - №12 С. 2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/retrospektsiya-ekonomicheskoy-bezopasnosti (дата обращения 16.05.2022)

25. Козаченко, А. В. Экономическая безопасность предприятия: сущность и механизм обеспечения. / А. В.  Козаченко, В. П. Пономарев, А. Н. Ляшенко - Текст: электронный //  Проблемы науки и менеджмента: научно-практический журнал. 2019 - № 1. С. 309-315. – URL: http://safetyfactor. narod.ru/doc/notion.html (дата обращения 16.05.2022)

26. Колочков, А.Б. Внешние и внутренние угрозы экономической безопасности предприятия / А.Б.  Колочков - Текст: электронный //  Научный журнал. - 2017. - № 5 С. 67–68. - URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vneshnie-i-vnutrennie-ugrozy-ekonomicheskoy-bezopasnosti-predpriyatiya (дата обращения 16.05.2022)

27. Комаров, А.В. Проблемы управления рисками в банковской деятельности / А.В. Комаров - Текст: электронный //  Труды моложыъ ученых Алтайского государственного университета. – 2015. Т. 1. - № 12. – С. 111-114. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-upravleniya-riskami-v-bankovskoy-sisteme-rf (дата обращения 16.05.2022)

28. Корезин, А.С. . Менеджмент и контроллинг безопасности предприятия / А.С. Корезин -  Издательство: НП «Объединение контроллеров», 2011. 27 с. - Сборник научных трудов – ISBN 978-5-906526-09-0 - Текст: непосредственный

29. Кормишкина, Л.А.. Экономическая безопасность организации (предприятия) / Е.Д. Кормишкин, И.Е Илякова - Текст: электронный // учебное пособие РИОР: ИНФРАМ. - 2017. С. 304. URL: https://doi.org/10.12737/22946. (дата обращения 16.05.2022)

30. Лавренчук, Е.Н., Риск-менеджмент и экономическая безопасность предприятия / Е.Н. Лавренчук, Ж.А.  Мингалева - Текст: электронный //   Российское предпринимательство. 2010. -  № 4. С. 45–48. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/risk-menedzhment-i-ekonomicheskaya-bezopasnost-predpriyatiya (дата обращения 16.05.2022)

31. Макарова, Е.Н. Критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности коммерческого банка / Е.Н. Макарова: Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. – 2017. – №6. – С. 186-190. Текст: непосредственный

32. Макеев, С. Н. Создание системы показатели экономической безопасности банка на основе внутренних процедур оценки достаточности капитала / С.Н. Макеев - Текст: электронный // Российское предпринимательство. – 2018 - № 4. – С. 1151-1162.  URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sozdanie-sistemy-pokazateley-ekonomicheskoy-bezopasnosti-banka-na-osnove-vnutrennih-protsedur-otsenki-dostatochnosti-kapitala . (дата обращения 16.05.2022)

33. Мусатаева, М.О. Источники, виды и факторы угроз экономической безопасности, создание службы экономической безопасности / М.О. Мусатаева - Текст: электронный  // Научно-методический электронный журнал «Концепт». 2015. -  №23. С. 26–30. URL: http://e-koncept.ru/2015/95250.htm. (дата обращения 16.05.2022)

34. Овчинников, В.Н. Управление экономической безопасностью коммерческого банка в условиях финансового кризиса: монография / В.Н. Овчинников, И.Н. Сторожук. – Ростов на Дону: Южный Федеральный университет, 2013. – 192 с  (Высшее образование) — ISBN 978-5-91423-068-2. – Текст: непосредственный.

35. Панова, Г.С. Банки в условиях международных санкций: стратегия и тактика / Г.С. Панова Текст: электронный  // Вестник МГИМО – Университета. – 2016. – № 1, – с. 154-168. URL: https://www.vestnik.mgimo.ru/jour/article/view/496?locale=ru_RU (дата обращения 16.05.2022)

36. Погребенко, Ю.Н. Основные направления и пути обеспечения экономической безопасности деятельности коммерческих банков / Ю.Н. Погребенко - Текст: электронный // Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал. – 2012. – №2. – С. 365–367 URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-napravleniya-i-puti-obespecheniya-ekonomicheskoy-bezopasnosti-deyatelnosti-kommercheskih-bankov (дата обращения 16.05.2022)

37. Подколозина, И.М. Современные угрозы экономической безопасности банковской деятельности / И.М. Подколозина - Текст: электронный  // Экономика, управление и права в условия риска и неопределённости – Пенза: Наука и просвещение, 2019 - С. 47-55 URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tipologizatsiya-riskov-ekonomicheskoy-bezopasnosti-bankovskoy-sistemy-i-metodicheskie-podhody-k-ih-otsenke (дата обращения 16.05.2022)

38. Пузанова, Е.С. стратегические направления нейтрализации угроз экономической безопасности предприятий / Е.С. Пузанова Текст: электронный  // Экономика и современный менеджмент: теория и практика: сб. ст. по матер. XVII междунар. науч.- практ. конф. – Новосибирск: СибАК, 2012. - С. 125-129 URL: https://cyberleninka.ru/article/n/prognozirovanie-potentsialnyh-ugroz-osnova-preventivnyh-mer-finansovoy-bezopasnosti-organizatsii (дата обращения 16.05.2022)

39. Рыхтикова, Н.А. Анализ и управление рисками организации: учебное пособие / Н.А. Рыхтикова - Издательство: НИЦ ИНФРА, 2009. - 125 с. – бакалавриат – ISBN 978-5-16-013163-4 - Текст: непосредственный

40. Росенко, А.П. 10 Внутренние угрозы безопасности конфиденциальной информации. Методология и теоретическое исследование / А.П. Росенко – М. Красанд, 2016. –С.  36 – 40  - высшее образование – ISBN 978-5-396-00121-3 - Текст: непосредственный

41. Сазонов, С.П. Экономическая безопасность кредитной организации: факторы, угрозы, направления укрепления / С.П. Сазонов, И.А. Езангина, Р.С. Евсеев – Текст: непосредственный// Журнал Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2016. – №31(313). – С. 42-56.

42. Сенчагов, В.К. Экономическая безопасность / В.К. Сенчагов -  Текст: электронный  //  России. М.: Дело, 2005. – 61 с. URL https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskaya-bezopasnost-rossii-4 

43. Серебрякова, Н.А. Формирование системы обеспечения экономической безопасности предприятия / Н.А. Серебрякова, С.А. Волкова, Т.А.  Волкова - Текст: электронный  // Вестник ВГУИТ. 2016. № 4 С. 70. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/formirovanie-sistemy-obespecheniya-ekonomicheskoy-bezopasnosti-predpriyatiya. (дата обращения 16.05.2022)

44. Смирнов, В.П. Выбор стратегии коммерческого банка /.В. П. Смирнов, Н.В. Гуремина, Б.А. Золотов, К.А. Ганжа Текст: непосредственный// Журнал Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2014. – № 11.

45. Суглобов, А.Е. Внутренний контроль в системе обеспечения экономической безопасности кредитных организаций: монография / А.Е. Суглобов, В.В. Светлова. – М.: ИД «Городец», 2015. – 140 с  (Высшее образование) — ISBN 978-5-9906140-4-8 – Текст: непосредственный.

46. Тарадаева, А.В. Теоретические аспекты экономической безопасности коммерческого банка / А.В. Тарадаева, А.А. Сюмкина. –.Текст: непосредственный // М. Юрайт,  2017. - .21 с . 

47. Устав ПАО «Промсвязьбанк». Утвержденный распоряжением Росимущества от 25 февраля 2020 г. № 79-р – Текст : электронный  //официальный сайт «Промсвязьбанк». – URL https://www.psbank.ru/Bank/CorporateGovernance/Documents (дата обращения 16.05.2022)

48. Bogomolov, V. A. Economic security: a textbook for University students studying in the field of Economics and management / V. A. Bogomolov – M.: UNITY-DANA, 2018. – 295 p. - revised and enlarged extra – ISBN 924-1-83-681368-2 - Текст: непосредственный

49. Gerardus Blokdyk, Economic security A Complete Guide / Blokdyk Gerardus // Publisher ‏ : ‎ 5STARCooks (February 13, 2022)  - P. 92-98 ISBN 978-0655194576- Текст: непосредственный

50. James G. Rickards. Economic Security and National Security: Interaction and Synthesis / G. Rickards James - Текст: электронный // Strategic Studies Quarterly Vol. 3, No. 3 (FALL 2009), pp. 8-49 (42 pages) URL: https://www.jstor.org/stable/26268663?seq=1#metadata_info_tab_contents (дата обращения 16.05.2022)

51. Salnikov, M. A. The economic security in the context of the new Strategy of national security of Russia / M. A. Salnikov // Collection of scientific works SWORLD. – 2019. – No. 2. – P. 77-84. - ISBN 907-9-18-010157-9 - Текст: непосредственный.

Для нейтрализации угроз экономической безопасности коммерческого банка применяются специальные критерии и механизмы, позволяющие всесторонне охарактеризовать реальное экономической положение и угрозы деятельности банка.  В банковской отрасли конкуренция между коммерческими банками растет все больше и больше. Банки предлагают множество услуг, но большинство из них связаны с кредитами, например, бизнес-кредиты, текущие счета, платежные услуги, управление денежными средствами. Банки пытаются удовлетворить потребности клиентов – юридических лиц в различных кредитах. ПАО «Промсвязьбанк», как и многие другие банки, сосредоточен на улучшении объемов кредитования. Тем не менее, высокие объемы кредитования не принесут большей прибыли, если банк не справится с кредитным риском. Для ПАО «Промсвязьбанк» кредиты являются самым крупным и наиболее очевидным источником кредитного риска. Однако,  ПАО «Промсвязьбанк» все чаще сталкивается с кредитным риском (или риском контрагента) по различным финансовым инструментам, кроме ссуд, включая акцепты, межбанковские операции, торговое финансирование, операции с иностранной валютой, финансовые фьючерсы, свопы, облигации, акции, опционы и расширение Проведенное исследование свидетельствует о том, что в  ПАО «Промсвязьбанк» отрицательная динамика кредитов, выдаваемых крупным предприятиям, кроме того, в ПАО «Промсвязьбанк» не проводится оценка кредитоспособности заёмщиков – юридических лиц на основе анализа денежного потока и на основе анализа их делового риска. Между тем, основная причина проблем обеспечения экономической безопасности банка напрямую связана со слабыми кредитными стандартами для заемщиков и контрагентами, плохим управлением рисками портфеля и отсутствием внимания к изменениям в экономических или других обстоятельствах, которые могут привести к ухудшению кредитоспособности юридических лиц – заемщиков банка.