Способы обеспечения банковских кредитов в коммерческом банке
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы работы обусловлена тем, что кредитование играет важную роль для экономики страны. С каждым годом отмечается рост объемов кредитования, при этом в современных условиях кризиса и пандемии риски невозврата кредита увеличиваются. Для обеспечения прибыльной деятельности банки вынуждены искать эффективные способы обеспечения кредитов.
Вопросы обеспечения возвратности банковских кредитов все чаще становятся предметом исследования в трудах отечественных специалистов, что свидетельствует о высокой степени разработанности темы. Однако авторы, обращавшиеся к данной теме, расходятся в трактовке содержания обеспечения возвратности банковских кредитов и в выборе наиболее эффективных способов. Так, А.М. Тавасиев указывает, что именно гарантии и залоги являются наиболее распространенными способами обеспечения возвратности кредитов. И.Д. Мамонова указывает на необходимость применения особых способов обеспечения возвратности для каждого кредита. По мнению Г.Г. Коробовой необходимо использования различных способов обеспечения кредитов целесообразно лишь в случае текущего неустойчивого финансового положения заемщика.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 2
1 Теоретические основы обеспечения банковских кредитов в коммерческом банке 4
1.1 Содержание кредитного процесса в коммерческом банке 4
1.2 Основные способы обеспечения возврата кредитов в коммерческом банке 9
1.3 Методика анализа кредитной деятельности коммерческого банка 15
2 Методические основы способов обеспечения банковских кредитов в коммерческом банке 22
2.1 Формирование информационной базы исследования способов обеспечения банковских кредитов в коммерческом банке 22
2.2 Алгоритм анализа деятельности банка в области обеспечения банковских кредитов 25
3. Анализ и перспективы развития деятельности банка в области обеспечения банковских кредитов в ПАО Сбербанк 27
3.1 Характеристика способов обеспечения банковских кредитов в ПАО Сбербанк 27
3.2 Анализ показателей деятельности в части обеспечения банковских кредитов в ПАО Сбербанк 38
Заключение 47
Список использованных источников
Приложения
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 21.12.2021) [Электронный ресурс]. – Консультант-плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 21.01.2022).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 30.12.2021) «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]. – Консультант-плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 21.01.2022).
3. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П (ред. от 18.08.2021) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 № 47384) [Электронный ресурс]. – Консультант-плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/ (дата обращения: 21.01.2022).
4. Ахмадишина А.С. Анализ кредитного риска в деятельности банка / А.С. Ахмадишина // Научный электронный журнал Меридиан. – 2021. – № 1(54). – С. 252-254.
5. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2019. – 652 с.
6. Голубенко Н.А. Исследование форм обеспечения возвратности кредита / Н.А. Голубенко, Е.А. Маякова // ПРО-Экономика. – 2019. – Т. 3. – № 1(15). – С. 3.
7. Лаврушин О.И. Банковское дело. - 8-е изд. - Москва: Финансы и статистика, 2009. - 768 с.
8. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для вузов. - 3-е изд. - Москва: Юрайт, 2021. - 534 с.
9. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). - Москва: Весь Мир, 2006. - 720 с.
10. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации www.cbr.ru.
11. Основы банковской деятельности. Под ред. д.э.н., профессора, заслуженного экономиста России Тагирбекова К.Р. - М.: Инфра-М, Весь мир, 2018. -715 с.
12. Платонова Ю. Ю. Российская банковская система: этапы развития и направления модернизации// Финансы и кредит. - 2019. - №34. – 228 с.
13. Рид Э., Каттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина. 2-е изд. М.: Космополис, 2018. - 277 с.
14. Рогатенюк Э.В., Ковтунович В.С Анализ эффективности системы регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций Российской Федерации//Научные Записки ОрелГИЭТ.2021. № 1(29). С.36-43.
15. Соловьев П.Д. Значимость эффективность мониторинга кредитного процесса / П.Д. Соловьев // Сборник статей по материалам LXI международной научно-практической конференции. – 2020. – №1(61). – С. 125-130.
Кредитование для ПАО Сбербанк представляет собой основной и наиболее доходный инструмент размещения средств – на него приходится 59% активов и 64% доходов банка. Кредитная политика разработана с учетом стратегии развития Банковской организации на 2018 - 2020гг., в соответствии с российским законодательством, нормативными актами Центробанка РФ и с учетом достигнутых результатов. Кредитная политика пересматривается ежегодно и дополняется по мере необходимости с целью отражения изменений, происходящих в Банке и банковской системе в целом. Выбор объектов кредитования производится в условиях строгого отбора заемщиков, тщательного анализа кредитных и инвестиционных рисков, рентабельности показателей. В осуществлении кредитной политики банк ориентируется, прежде всего, на положительную кредитную историю, прозрачный бизнес, стабильное финансовое положение заемщика. В начале 2018г. ПАО Сбербанк запустил онлайн-сервис «Кредитный конструктор», дающий корпоративным клиентам возможность на основе предложения, который предодобрен банковской организацией, сконструировать свой кредитный продукт с требуемыми параметрами. «Онлайн-сервис «Кредитный конструктор» - это новый подход к корпоративному кредитованию. Пользователь не тратит время для поисков подходящего предложения, оформление бумаг и выбор условий. Все условия кредитного продукта он может подобрать сам. Для поступления заявки в банковскую организацию на рассмотрение он должен только осуществить выбор необходимых параметров кредитного продукта, а также отправить форму заявки, которая была сформирована автоматически. Сервис обладает простым и понятным интерфейсом. Внедрение этого сервиса является очередным шагом в направлении полностью автоматизированного кредитного процесса для корпоративных клиентов. В ходе разработки кредитной политики ПАО Сбербанк определяет приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальной кредитной политики.