Проблемы развития кредитной политики коммерческих банков
ВВЕДЕНИЕ
Период социально-экономического развития Республики Казахстан характеризуется рыночными отношениями. В этом отношении сформировалась новая денежно-кредитная система, появились новые виды финансово-кредитных институтов, изменилась структура банковской системы в соответствии с системой, характерной для рыночной экономики. Банковское дело является важнейшей и динамичной структурой рыночной экономики. Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя экономику, как посредники в перераспределении капитала, повышают общую эффективность производства и способствуют финансированию страны.
Оптимальные формы институциональной структуры кредитной системы, в эффективно функционирующем механизме на рынке капитала, требуют постоянного поиска новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание стабильной и эффективной банковской системы-одна из важнейших задач реформирования экономики Казахстана. В настоящее время потребность в банковском кредите растет, так как заемщик, получив кредит от кредитора, имеет возможность расширить свое производство, а физическое лицо-увеличить свое дело, либо получить необходимые вещи не в будущем, а сейчас.
Актуальность темы исследования. На сегодняшний день достаточно крупных, универсальных и конкурентоспособных банков, ведущих кредитную деятельность. Для того, чтобы занять лидирующие позиции на финансовом рынке республики, необходимо придерживаться правильного курса и политики. Поэтому мы считаем, что изучение положительных и отрицательных сторон кредитной деятельности в настоящее время является проблемой, требующей полного и всестороннего анализа.
Основная цель нашей исследовательской работы - всестороннее изучение кредитной деятельности коммерческих банков как элемента единой системы экономических отношений. Выявление проблемных вопросов при проведении кредитной политики и внесение предложений по совершенствованию кредитной деятельности. В основу работы положены законы, регулирующие банковскую деятельность, специальная литература, международный опыт и отчетные показатели, и материалы АО «Народный Банк Казахстана» за период с 2019 по 2021 годы.
Содержание
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.................................................................................6
1.1 Кредитная политика банка: сущность и цели..................................................6
1.2 Структура и принципы кредитной политики банка......................................14
2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «НАРОДНЫЙ БАНК КАЗАХСТАНА» НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ...........18
2.1 Общая характеристика и организационная структура банка АО «Народный Банк Казахстана»...................................................................................18
2.2 Анализ хозяйственной деятельности АО «Народный Банк Казахстана»........................................................................................................26
3СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА................................................................................................................31
3.1 Проблемы кредитной политики коммерческого банка..................................31
3.2 Пути совершенствования кредитной политики коммерческих банков......................................................................................................................37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ......................................................................................................43
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ................................................66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1 Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. М.: КНОРУС, 2020. -800с.
2 Банковское дело. Под ред. У.М. Искакова. - Алматы, 2017. -551 с.
3 Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник для вузов. М.: Магистр, 2019. -592 с.
4 Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Е.П. Жарковская. М.: Омега-Л, 2019. - 452 с.
5 Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент банка: учеб. пособие. М. : Юнити-Дана, 2018. -399 с.
6 Цайырбеков М.И. Несие категориясына көзқарастың эволюциясы // Акикат, 2020. - №5.-С.220–223
7 АО «Народный банк Казахстана». Годовой отчет, 2021. Официальный сайт Казахстанской фондовой биржи. Электронный ресурс. - http://www.kase.kz/files/emitters/EUBN/eubnp_2021_rus.pdf
8 Генкин А.Г. Кредитный портфель народного банка один из первых // Халық банкі хабаршысы, 2021. - №4. - C.100–120
9 АО «Народный банк Казахстана». Годовой отчет, 2020. Официальный сайт Казахстанской фондовой биржи. Электронный ресурс. - http://www.kase.kz/files/emitters/EUBN/eubnp 2021 rus.pdf
10 Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2021 года // http://www.nationalbank.kz/cont
11 Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2019 года // http://www.nationalbank.kz/cont
12 Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2021 года // http://www.nationalbank.kz
13 Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2022 года // http://www.nationalbank.kz/cont
14 Финансовые показатели банков второго уровня 1 по состоянию на 01.12.2021 г.// http://www.nationalbank.kz/cont
15 Финансовые показатели банков второго уровня 1 по состоянию на 01.12.2020 г.// http://www.nationalbank.kz/cont
16 АО «Народный банк Казахстана». Годовой отчет, 2021. Официальный сайт Казахстанской фондовой биржи. Электронный ресурс. - http://www.kase.kz/files/emitters/EUBN/eubnp 2021rus.pdf
17 Информация по кредиту АО «Народный Банк Казахстана» //www.halykbank.kz
18 Тавасиев А.М. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник для магистров. М.: ЮРАЙТ, 2019. -735 с.
19 Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник для СПО / М.: ЮРАЙТ, 2020. - 312 с.
20 Мерцалова А.И. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: кассовые, расчетные, депозитные и кредитные операции: Учебное пособие. М.: КНОРУС, 2019.- 256 с.
21 Поморина М. А. Финансовое управление в коммерческом банке: учеб. пособие. М.: Кнорус, 2017. - 376 с.
22 Иванов В. В. Анализ надежности банка : практ. пособие / В. В. Иванов. -М. : Рус. дел. лит., 2019. - 320 с.
23 Тусаева А. М. Надежность и устойчивость коммерческого банка в конкурентной среде : автореф. дис. канд. экон. наук : 08.00.10. - А., 2016. -23 с.
24 Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов.- Москва, 2016.- 280 с.
25 Мерцалова А.И. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: кассовые, расчетные, депозитные и кредитные операции: Учебное пособие. М.: КНОРУС, 2019. - 256 с.
26 Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник для СПО / М.: ЮРАЙТ, 2020.- 312 с.
27 Байбулекова З. Ф. Технологии оценки финансового состояния и финансовой устойчивости казахстанских банков // Банковские технологии. - 2020. - № 2. - С. 40–48.
В последние годы резко возросла степень и роль кредитного риска для казахстанских банков. Проблема кредитных рисков остается одной из основных, вызывающих серьезные трудности в работе банков. Так, в Германии и США удельный вес проблемных займов в общем объеме предоставленных кредитов составляет 5-6%, в России – 30-35%. На величину кредитного риска в нашей стране воздействуют как макро, так и микроэкономические факторы. К числу важнейших макроэкономических факторов, повлиявших на рост кредитных и прочих рисков банковской деятельности в Республике Казахстан следует отнести:
- высокий уровень экономического риска как следствие экономического, политического и социального кризиса в стране;
- особое значение кредитных операций банка, как одного из важнейших видов деятельности казахстанских банков и основного источника их дохода;
- проведение правительством жесткой политики финансовой стабилизации, основанный на монетарных рецептах ограничения денежной массы и уменьшения государственных расходов, которая привела к небывалому спаду производства, взаимным неплатежам субъектов экономики и, естественно, росту невозврата банковских кредитов.
Проблема минимизации кредитного риска имеет особое значение для казахстанских банков. Поэтому последние осознали необходимость анализа качества выдаваемых кредитов и кредитного портфеля в целом. Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволит принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную политику в отношении данного заемщика, правильно определить необходимость и размер отчислений в фонд резервов на покрытие кредитных рисков. Сделанный на основе оценки отдельных видов кредитов (в том числе потребительских) анализ качества кредитного портфеля дает руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец, - управления ликвидностью и платежеспособностью банков Республики Казахстан.