Финансово-правовые основы безналичного оборота
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность данной работы может быть обусловлена фактом того, что в современном мире безналичная форма расчётов в силу удобства проведения операций, их скорости, оперативности и простоты использования является самой востребованной среди физических и юридических лиц. Данная форма расчёта устраивает как предпринимателей, которым принципиальна оперативность осуществления сделок, так и обычных граждан, которые посредством безналичного расчёта экономят силы и время, осуществляя денежные операции (оплату, перевод) через банки путём реализации безналичных денег. Так как востребованность использования данной формы расчета растёт, расширяется и законодательная правовая база, необходимая для урегулирования безналичных денежных операций, а также для пресечения и дальнейшего предотвращения преступности, например, мошенничества или уклонения от уплаты налогов, связанных с безналичным оборотом не только в РФ, но и за ее пределами, в остальных развивающихся странах.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение………………………………………………………………….. С. 3-4
Глава I. Безналичный оборот в РФ: понятие, формы и принципы организации безналичных расчетов………………………………………………… С. 4-10
§ 1. Понятие и формы организации безналичных расчетов…………………………... С. 4
§ 2. Принципы организации безналичных расчетов……………………………………….... С. 8
Глава II. Правовое регулирование противоправных действий в сфере безналичных расчетов …………………………………... С. 10-14
§ 1. Понятие незаконного обналичивания денежных средств и способы его реализации…………………………... С. 10
§ 2. Правовые методы регулирования противоправных безналичных операций……………………………………….... С. 12
Глава III. Перспективы развития безналичных расчетов в РФ. ………………………………………………… С. 14-16
Глава IV. Правовые основы регулирования безналичных расчетов. ………………………………………………… С. 17-23
Заключение……………………………………………………………….. С. 23-24
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
Официальные документы.
Конституция Российской Федерации : принята 12 июня 1993 г. // Сборник правовых норм и комментариев. — М., 2006.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 No 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.04.2020) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – No 5
Федеральный закон от 02.12.1990 No 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности»
Ст. 27 - Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 20.04.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
Литература
Электронный ресурс // https://base.garant.ru/10164072/
Безналичный денежный оборот и принципы организации безналичных расчетов. [Электронный ресурс], 2014.
Положение Банка России от 19.06.2012 No 383-П (ред. от 11.10.2018) «О правилах осуществления перевода денежных средств» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 No 24667) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019)
Бендерская О.Б. Кредитный анализ: учебник. Белгород: Изд-во БГТУ, 2015. 180 с.
Соловьев И.Н., Саттарова Н.А., Даннинг А.А., Крылов О.М. - «Правовые основы финансовой безопасности Российской Федерации».
Давтян М.С. Перспективы развития безналичных расчетов в России [электронный ресурс] // https://cyberleninka.ru/article/n/perspektivy-razvitiya-beznalichnyh-raschetov-v-rossiyskoy-federatsii/viewer
Коноваленко С.А., Панин Д.А., Лошаков А.С. Состояние преступности в банковском секторе экономики. Международный опыт борьбы с ней. В сборнике: Социально- экономические и правовые меры борьбы с преступлениями и иными правонарушениями. Материалы межрегиональной научно-практической конференции. 2018. С. 112-127.
Долбилов А.В. Преступления экономической и коррупционной направленности как угроза национальной безопасности России. В сборнике: Предупреждение преступлений органами внутренних дел в свете современных угроз национальной безопасности. 2019. С. 405-407.
Классификация безналичных р
§ 1. Понятие незаконного обналичивания денежных средств и способы его реализации
Теперь стоит подробнее раскрыть аспекты правового регулирования безналичного оборота и соответствующего проведения незаконных операций с безналичными средствами, а также рассмотреть, какие риски и потери и каким образом могут отразиться на представлении государственной экономики при допуске такого явления.
Незаконное обналичивание или получение денежных средств противоправным путём представляет собой определенную последовательность операций, которые совершают учредители бизнеса с целью конвертации денежных средств, находящихся на счетах предприятий в безналичной форме, в наличные деньги. Полученные средства называются черными деньгами или «чёрным налом», они необходимы и активно используются для такого рода противоправной деятельности, как уклонение от уплаты налогов или совершение коррупционных действий в экономической сфере.