Кредитный риск в коммерческом банке и способы его минимизации (на материалах АО «Россельхозбанк»)
ВВЕДЕНИЕ
В течение длительного промежутка времени банки и кредитные организации в целом не ощущали степень риска в своей деятельности. Это обусловлено тем, что банковская система, базирующаяся на государственной форме собственности, функционировала в основном с муниципальными предприятиями и организациями. Наибольшее распространение государственной собственности в народном хозяйстве говорило о том, что по обязательствам заемщиков перед кредитными учреждениями, в конечном счете, несли ответственность государственные органы в лице ведомств и министерств. «Бесконечные» платежеспособность и ликвидность государства в условиях неконвертируемости национальной валюты и закрытой экономики ограждали банки от рисков, делали излишней работу кредитных институтов по поддержанию собственной ликвидности. В результате всех вышеописанных событий были утрачены опыт и навыки распознавания, оценки и контролирования кредитных рисков во внутрихозяйственной деятельности кредитных учреждений.
В рыночной экономике кредитные риски для коммерческих банков являются наиболее значимыми, что предопределяет актуальность проведенного исследования, а актуальность вопроса управления кредитными рисками в современных условиях связана с некоторыми факторами. Во-первых, успешное управление кредитными рисками и осуществление кредитных операций приводит к получению банками постоянной прибыли. Во-вторых, в современных условиях жесточайшей конкуренции, верно выбранная кредитная политика банка, направленная на удовлетворение меняющихся потребностей заемщиков во взаимосвязи с оптимизацией кредитных рисков, приведет к повышению надежности и устойчивости кредитной организации.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Теоретические основы управления кредитным риском
1.1 Понятие, сущность и определяющие факторы кредитного риска
1.2 Методы и оценка управления кредитными рисками
1.3 Особенности управления рисками в коммерческом банке
2 Анализ процесса управления кредитным риском на примере АО «Россельхозбанк»
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика коммерческого банка
2.2 Анализ эффективности управления кредитными рисками в АО «Россельхозбанк»
2.3 Рекомендации по минимизации кредитного риска в АО «Россельхозбанк»
Заключение
Список использованных источников
Приложения
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30.11.1994г. № 51-ФЗ (в ред. от 03.08.2018); Часть 2 от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 16.12.2019) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» / Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 20.04.2021) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» / Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I (ред. от 30.12.2020) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
5. Федеральный закон «О кредитных историях» / Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 30.07.2020) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
6. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие [Текст] / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c.
7. Андрющенко Е.Р. История возникновения, сущность, функции и виды банков [Текст] / Е.Р. Андрющенко // Сборник статей Международной научно-практической конференции. - 2018. - С. 9-11
8. Абдыкалык, С.Е. Понятие кредитного риска и теоретические основы управления им [Текст] / С.Е. Абдыкалык // Вопросы науки и образования. — 2019. — № 8 (54). — С. 21-24.
9. Болгов, С.А. Банковские риски и их классификация [Текст] / С.А. Болгов // Экономика и бизнес: теория и практика. — 2020. — № 8 (66). — С. 27-32.
10. Девдариани, Н.В. Методы управления кредитными рисками [Текст] / Н.В. Девдариани // Наука и практика регионов. — 2019. — № 3 (16). — С. 28-32.
11. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата [Текст] / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2019. - 480 c.
12. Илюхина, М.В. Риски коммерческих банков при кредитовании физических лиц и способы их минимизации [Текст] / В сборнике: Державинские чтения. Материалы XXV Всероссийской научной конференции. Отв. редактор Я.Ю. Радюкова. - 2020. - С. 124-134.
13. Казимагомедов, А.А. Банковское дело [Текст]: Организация и регулирование / А.А. Казимагомедов. - М.: Academia, 2018. - 320 c.
14. Калайчиди, Т.Ю. Банковские риски в сфере кредитования: кредитный риск [Текст] / Т.Ю. Калайчиди // Colloquium-journal. — 2019. — № 8-7 (32). — С. 54-55.
15. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. [Текст] / В. П. Климович. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с.
16. Кузина Т.С. Значение банковской системы в экономике России [Текст] / Т.С. Кузина // Аллея науки. - 2019. - Т. 1. - № 6 (33). - С. 204-209.
17. Латыпова, Э.Х. Кредиты: сущность, функции, принципы [Текст] / Э.Х. Латыпова // Современные исследования. - 2018. - № 5. - С. 80-82.
18. Медникова, Ю.К. Методы управления кредитным риском / Ю.К. Медникова [Текст] // Вестник научных конференций. — 2019. — № 3-3 (43). — С. 101-105.
19. Мельникова А.К. Тенденции в развитии банковской системы [Текст] / А.К. Мельникова // Устойчивое развитие науки и образования. - 2019. - № 7. - С. 8-10.
20. Мугу, С.Х. Управление кредитным риском в коммерческих банках / С.Х. Мугу [Текст] // Евразийское Научное Объединение. — 2019. — № 4-4 (50). — С. 249-252.
21. Ольхова, Р.Г. Банковское дело [Текст]: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 150 c.
22. Потемковский И.И. Особенности развития современной банковской системы России [Текст] / И.И. Потемковский // Студенческий. - 2019. - № 21-5 (65). - С. 48-51.
23. Пудовкина, О.Е. Методология оценки кредитного риска [Текст] / О.Е. Пудовкина // E-Scio. — 2019. — № 5 (32). — С. 303-312.
24. Рыбин, В. И. Национальные банковские системы [Текст] / В.И. Рыбин. - М.: Экономический факультет МГУ, 2019. - 150 c.
25. Садрисламов И.Р. Перспективы развития банковской системы России [Текст] / И.Р. Садрисламов // Экономика и социум. - 2019. - № 3 (58). - С. 375-378.
26. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки [Текст] / А.С. Селищев. - М.: Питер, 2020. - 432 c.
27. Симонов, А.П. Сущность кредитного риска и кредитоспособности заемщика [Текст] / А.П. Симонов // Сибирская финансовая школа. — 2019. — № 1 (132). — С. 82-86.
28. Фероян, В.Г. Понятие и кредитование юридических лиц и виды выдаваемых кредитов в коммерческом банке [Текст] / В.Г. Фероян // Научный электронный журнал Меридиан. - 2020. - № 5 (39). - С. 456-458.
29. Харлашина, Т.А. Актуальные проблемы кредитования физических лиц [Текст] / Т.А. Харлашина // Теория и практика современной науки. - 2020. - № 2 (56). - С. 273-275.
30. Чеботарева Г. С. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие [Текст] / Г. С. Чеботарева. - Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2018. - 120 с.
31. www.consultant.ru - справочная система «КонсультантПлюс»
32. http://www.cbr.ru - Центральный банк России
33. http://minfin.ru/ru - Министерство финансов
34. http://www.raexpert.ru - Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА»
35. https://www.rshb.ru - Официальный сайт АО «Россельхозбанк»
Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») является одним из крупнейших банков в России. Банк был создан в 2000 году в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 №75-рп в целях развития национальной кредитнофинансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. В настоящее время АО «Россельхозбанк» представляет собой универсальный коммерческий банк, который оказывает весь спектр банковских услуг и занимает лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса Российской Федерации. Миссия АО «Россельхозбанк» состоит в обеспечении доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерном содействии формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержке развития агропромышленного комплекса и сельских территорий РФ. Основными целями деятельности АО «Россельхозбанк» являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансово-экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры. Достижение указанных целей обеспечивается непосредственной деятельностью кредитной организации, а также ее участием в соответствующих государственных, региональных, местных и межгосударственных программах в качестве финансово-кредитного агента государства, выступающего в этой роли как на договорной основе, так и в соответствии с федеральными законами, иными нормативными актами Российской Федерации. АО «Россельхозбанк» вправе представлять по поручению Правительства РФ интересы РФ во взаимоотношениях с аналогичными организациями иностранных государств, а также в международных валютно-финансовых и кредитных организациях.