Основные направления развития оперативно-розыскной деятельности таможенных органов в расследовании уголовных дел экономической направленности
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В современном мире вопросы обеспечения экономической безопасности России относятся к компетенции правоохранительных органов, к числу которых относятся таможенные органы.
Оперативно-розыскная деятельность и дознание составляют основу правоохранительной деятельности таможенных органов Российской Федерации. Указанные полномочия возложены на таможенные органы с целью обеспечения экономической безопасности РФ.
Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов невозможна без взаимодействия с иными правоохранительными органами, имеющими полномочия по ведению ОРД, дознания, следствия. От этого напрямую зависит эффективность в выявлении, пресечении и раскрытии правонарушений экономической направленности. По мнению автора механизмы взаимодействия правоохранительных органов несовершенны, как между оперативными отделами, так и между отделами следствия и дознания тех или иных государственных служб РФ. Как следствие, указанные проблемы взаимодействия возникают из-за того, что у всех служб, при наличии единого механизма ведения ОРД в соответствии с законодательством РФ, имеются кардинальные различия в материально техническом и информационно-поисковом программном обеспечении, что свидетельствует о разном качестве оформленных материалов, полученных в результате ОРД, которые могут быть использованы в процессе доказывания факта совершенного правонарушения на стадии предварительного следствия при расследовании преступлений экономической направленности.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение……………………………………………………………………. 6
Глава 1. Анализ правоохранительной деятельности в таможенных
органах…………………………………………………………….
8
1.1. Сущность, основные понятия, принципы и задачи
правоохранительной деятельности таможенных органов……
8
1.2. Нормативно-правовая база и структура подразделений ФТС
России в области охраны права………………………………..
17
1.3. Особенности правоохранительной деятельности
таможенных органов……………………………………………
23
Глава 2. Методика анализа правоохранительной деятельности
таможенных органов……………………………………………..
25
2.1. Методы и способы правоохранительной деятельности
таможенных органов……………………………………………
25
2.2. Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов при раскрытии преступлений экономической направленности 33
2.3. Методика расчета индикативных показателей
территориальных таможенных органов………………………
47
Глава 3. Предложения по развитию оперативно-розыскной
деятельности таможенных органов в расследовании
уголовных дел экономической направленности………………. 55
3.1. Основные причины возникновения преступлений
экономической направленности в таможенной сфере……… 55
3.2. Предложения по развитию оперативно-розыскной деятельности таможенных органов в расследовании уголовных дел экономической направленности…………….. 68
Заключение…………………………………………………………………. 75
Список использованных источников…………………………………….. 78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // Консультант плюс [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 30.12.2021) // Консультант плюс [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru.
3. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 25.03.2022) // Консультант плюс [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru.
4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 30.12.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 10.01.2022) // Консультант плюс [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru.
5. Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс». Информ. банк. «Версия Проф». Разд. «Законодательство». Режим доступа: http://www.consultant.ru.
6. Федеральный закон Российской Федерации «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 03.08.2018 № 289-ФЗ (последняя редакция) // Консультант плюс [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru.
7. Федеральный закон Российской Федерации от 12.08.1995 № 144-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «Об оперативно-розыскной деятельности».
8. Федеральный закон от 21 июля 1997 года №114-ФЗ «О службе в таможенных органах Российской Федерации» (ред. от 06.12.2011 №409-ФЗ);
9. Федеральный закон от 28 декабря 2010 года №390-ФЗ «О безопасности»;
10. Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 27.07.2010);
11. Федеральный закон от 6 марта 2006 года №35-ФЗ «О противодействии терроризму» (ред. от 28.12.2010);
12. Федеральный закон от 8 января 1998 года №3-ФЗ «О наркотических средствах и психотропных веществах» (ред. от 03.12.2011);
13. Федеральный закон Российской Федерации от 21 мая 1993 г. № 5003-1 (в ред. ФЗ РФ от 23.12.2003 № 186-ФЗ) «О таможенном тарифе».
14. Указ Президента РФ от 30 ноября 1995 года №1203 «Об утверждении Перечня сведений, отнесенных к государственной тайне» (ред. от 10.12.2010);
15. Указ Президента РФ от 11 мая 2006 года №473 «Вопросы Федеральной таможенной службы» (ред. от 24.09.2007);
16. Постановление Правительства Российской Федерации от 23.04.2021 № 636 (ред. от 19.06.2021) «Об утверждении Положения о Федеральной таможенной службе, внесении изменений в Положение о Министерстве финансов Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых актов и отдельных положений некоторых актов Правительства Российской Федерации» // Консультант плюс [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru.
17. Приказ Минэкономразвития России от 04.10.2004 № 270 "О структуре таможенных органов Федеральной таможенной службы (региональных таможенных управлений и таможен)" Режим доступа: https://www.alta.ru.
18. Приказ ФТС России от 01.07.2016 № 310 «Об утверждении Порядка проведения ведомственного контроля решений, действий (бездействия) в области таможенного дела» Режим доступа: https://www.alta.ru.
19. Приказ ФТС России от 20.09.2021 № 797 «Об утверждении Общего положения о региональном таможенном управлении» [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.alta.ru.
20. Приказ ФТС России от 15.02.2022 № 99 "Об утверждении показателей результативности, эффективности деятельности и индикативных показателей региональных таможенных управлений и таможен" [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.alta.ru.
21. Приказ ФТС России от 28.07.2021 №638 «Об утверждении Положения о Центральном информационно-техническом таможенном управлении» [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.alta.ru.
22. Приказ ФТС России от 20.09.2021 № 798 «Об утверждении Общего положения о таможне» [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.alta.ru.
23. Приказ ФТС России от 20.09.2021 № 799 «Об утверждении Общего положения о таможенном посте» [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.alta.ru.
24. Авдеев В.А., Авдеева О.А.Статья: Правовая политика Российской Федерации в сфере обеспечения экономической безопасности: тенденции и перспективы. «Российская юстиция», 2020, №4.
25. Антонова А.С. Правоохранительная деятельность таможенных органов Российской Федерации [Электронный ресурс] // Вестник магистратуры. 2020. №1-1 (100). Режим доступа: https://cyberleninka.ru /article/n/pravoohranitelnaya-deyatelnost-tamozhennyh-organov-rf.
26. Батычко В. Т. Таможенное право в вопросах и ответах Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2005.
27. Волков В.Ф., Рудакова Е.Н. Управление таможенными органами: учебное пособие, изд. 2-е, переработанное / В.Ф. Волков, Е.Н. Рудакова; под общей ред. В.В. Макрусева. – СПб.: ИЦ «Интермедия», 2021. – 243 с.
28. Грачев О.В. Статья: Понятие преступлений, посягающих на экономическую безопасность Российской Федерации в сфере таможенной интеграции ("Адвокатская практика", 2012, №6)
29. Демидова Ю. Правовые и организационные основы правоохранительной деятельности таможенных органов Российской Федерации [Электронный ресурс] // Символ науки. 2016. №12-3. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovye-i-organizatsionnye-osnovy-pravoohranitelnoy-deyatelnosti-tamozhennyh-organov-rossiyskoy-federatsii.
30. Егоров О.А. Влияние и значение социальных факторов на причины преступлений в уголовном законодательстве РФ [Электронный ресурс] // Научная статья. Режим доступа: https://allpravo.ru/diploma/doc45p0/instrum5861/print5870.html?ysclid=l2p0o7v2rl.
31. Жбанков В.А. Направления правоохранительной деятельности таможенных органов и ее задачи [Электронный ресурс] // Вестник Российской таможенной академии. 2008. №4. Режим доступа: https://cyberleninka.ru. /article/n/napravleniya-pravoohranitelnoy-deyatelnosti-tamozhennyh-organov-i-ee-zadachi.
32. Кобзарь И.А. Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов в сфере обеспечения экономической безопасности [Электронный ресурс] // Текст научной статьи по специальности «Право». Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/operativno-rozysknaya-deyatelnost-tamozhennyh-organov-v-sfere-obespecheniya-ekonomicheskoy-bezopasnosti?
33. Крюкова Н.И. Квалификация и расследование преступлений в сфере таможенного дела // Н.И. Крюкова, Е.Н. Арестова. – Москва: Издательство Юрайт, 2022. – 223 с.
34. Лузина, Т. В. Организация делопроизводства в таможенных органах / Т. В. Лузина, С. С. Решетникова. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 273 с.
35. Поляков, М. П. Правоохранительные органы: учебник и практикум для вузов [Электронный ресурс]. – Москва: Издательство Юрайт, 2022. – 362 с.
36. Правовой центр «Логос» Предварительное расследование. Понятие, формы. Отличия следствия от дознания. Место производства, начало и окончание предварительного расследования [Электронный ресурс] // Интернет-сайт Правового центра «Логос». Режим доступа: https://logos-pravo.ru/articles/predvaritelnoe-rassledovanie-ponyatie-formy-otlichiya-sledstviya-ot-doznaniya-mesto?.
37. Сафоненков, П. Н. Производство по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов: учебник для вузов / П. Н. Сафоненков. — М.: Издательство Юрайт, 2018. — 251 с.
38. Старцев М.В. Категория «Взаимодействие» в философской, социологической, психологической и педагогической литературе [Электронный ресурс] // Психолого-педагогический журнал Гаудеамус. 2007. №1. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/kategoriya-vzaimodeystvie-v-filosofskoy-sotsiologicheskoy-psihologicheskoy-i-pedagogicheskoy-literature.
39. Турбин И.В. Оценка деятельности таможенных органов на основе существующей системы показателей и предложения по их совершенствованию [Электронный ресурс] // Научная статья. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-deyatelnosti-tamozhennyh-organov-na-osnove-suschestvuyuschey-sistemy-pokazateley-i-predlozheniya-po-ih-sovershenstvovaniyu
40. Хайруллина Д.И. Содержание и особенности правоохранительной деятельности таможенных органов [Электронный ресурс] // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. 2021. №2-3. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/soderzhanie-i-osobennosti-pravoohranitelnoy-deyatelnosti-tamozhennyh-organov.
Для достижения целей настоящего исследования необходимо обозначить и сгруппировать правовые и организационные основы оперативно-розыскной деятельности таможенных органов, которые рассматриваются в тексте всего исследования, чтобы представлять четкую картину о проблемах, с которыми сталкиваются правоохранители при выявлении преступлений экономической направленности в таможенной сфере. В силу положений статьи 2 Федерального закона от 21.07.1997 №114-ФЗ (ред. от 30.04.2021) «О службе в таможенных органах Российской Федерации» Правовую основу службы в таможенных органах составляют Конституция Российской Федерации, законодательство Российской Федерации о таможенном деле, настоящий Федеральный закон, другие федеральные законы и иные нормативные правовые акты Российской Федерации, регулирующие порядок прохождения службы в таможенных органах. Таким образом, правовую основу оперативно-розыскной деятельности таможенных органов составляет комплекс законов и нормативных правовых актов и ведомственных правовых документов таможенного органа, регламентирующих порядок осуществления оперативно-розыскной деятельности.