Анализ эффективности использования пластиковых карт (на материалах ПАО «ВТБ»)
ВВЕДЕНИЕ
Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использование пластиковых карт. Российский рынок банковских карт так же получил довольно широкое развитие. Причиной такого роста стала всемирная тенденция развития безналичных расчетов.
Банковская карта по своей сути – материально-вещественная или электронная карта прямоугольной формы, являющаяся платежным инструментом, в которой сочетается множество современных технологий; привязка к одному или нескольким счетам в кредитной организации; используется для оплаты любых товаров или услуг, перечисление денежных средств в наличной форме в кассах кредитной организации или других финансовых субъектов, банковских автоматах или терминалах, а так же осуществление других финансовых операций предусмотренных законодательством государства.
На сегодняшний день, когда значительная часть банковских операций совершается с широким использованием информационных технологий, хозяйствующие субъекты и физические лица хотят приобретать банковские продукты, позволяющие удобно и быстро проводить платежи, в частности, при помощи банковских карт. Развитие «карточной индустрии» в структуре бизнеса кредитной организации имеет хорошие возможности. Основными потребителями данного продукта являются как физические лица так и юридические, которые как свидетельствует банковская практика, все чаще вовлекаются в совершение операций с пластиковыми карточками. Активное развитие «пластиковой» индустрии привело к тому, что использование банковских карт становится составной частью в механизме конкурентной борьбы кредитных организаций не только за вкладчика, но и за заемщика. На данном этапе, конкуренция на рынке банковских карт с каждым годом ужесточается, в следствии этого, кредитным организациям становится все труднее привлекать новых клиентов.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Теоретические аспекты операций с использованием пластиковых карт
1.1 Понятие, сущность и виды банковских карт
1.2 Основные операции коммерческих банков с пластиковыми картами
1.3 Нормативно-правовое регулирование операций с банковскими картами в России
2 Анализ деятельности ПАО «ВТБ» на рынке пластиковых карт
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ»
2.2 Анализ операций с банковскими картами в ПАО «ВТБ»
2.3 Рекомендации по совершенствованию операций с банковскими картами в коммерческом банке
Заключение
Список использованных источников
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30.11.1994г. № 51-ФЗ (в ред. от 03.08.2018); Часть 2 от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 16.12.2019) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» / Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 20.04.2021) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» / Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I (ред. от 30.12.2020) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
5. Федеральный закон «О кредитных историях» / Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 30.07.2020) // [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
6. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие [Текст] / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c.
7. Андрющенко, Е.Р. История возникновения, сущность, функции и виды банков [Текст] / Е.Р. Андрющенко // Сборник статей Международной научно-практической конференции. - 2018. - С. 9-11
8. Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки: учеб. [Текст] / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2018.- 245с.
9. Бурмистрова, О.А. Роль ПАО «Сбербанк» в банковской системе РФ [Текст] / О.А. Бурмисторова // Актуальные вопросы современной экономики. - 2019. - № 4. - С. 80-84.
10. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата [Текст] / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2019. - 480 c.
11. Илюхина, М.В. Риски коммерческих банков при кредитовании физических лиц и способы их минимизации [Текст] / В сборнике: Державинские чтения. Материалы XXV Всероссийской научной конференции. Отв. редактор Я.Ю. Радюкова. - 2020. - С. 124-134.
12. Казимагомедов, А.А. Банковское дело [Текст] : Организация и регулирование / А.А. Казимагомедов. - М.: Academia, 2018. - 320 c.
13. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. [Текст] / В. П. Климович. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. -456с.
14. Кузина, Т.С. Значение банковской системы в экономике России [Текст] / Т.С. Кузина // Аллея науки. - 2019. - Т. 1. - № 6 (33). - С. 204-209.
15. Латыпова, Э.Х. Кредиты: сущность, функции, принципы [Текст] / Э.Х. Латыпова // Современные исследования. - 2018. - № 5. - С. 80-82.
16. Мельникова, А.К. Тенденции в развитии банковской системы [Текст] / А.К. Мельникова // Устойчивое развитие науки и образования. - 2019. - № 7. - С. 8-10.
17. Ольхова, Р.Г. Банковское дело [Текст]: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 150 c.
18. Панова, Г.С. Оптимальное соотношение наличных и безналичных платежей [Текст] // Вестник МГИМО Университета. - 2019. - № 1. - С. 114-126.
19. Петров, Д.В. Динамика кредитных операций с использованием пластиковых карт в России [Текст] // Вестник Академии знаний. - 2018. - № 1 (4). С. 66-70.
20. Потемковский, И.И. Особенности развития современной банковской системы России [Текст] // Студенческий. - 2019. - № 21-5 (65). - С. 48-51.
21. Садрисламов, И.Р. Перспективы развития банковской системы России [Текст] / И.Р. Садрисламов // Экономика и социум. - 2019. - № 3 (58). - С. 375-378.
22. Свеженцева, И.Н. Роль и место банковских карт в системе потребительского кредитования [Текст] // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: Экономика. Социология. - Менеджмент. - 2018. - № 2. - С. 203-207.
23. Сытдиков, Р.Т. Кредитный портфель по физическим лицам АО «Россельхозбанк» в современных условиях [Текст] / Р.Т. Сытдиков // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2020. - № 4-3 (62). - С. 55-60.
24. Фероян, В.Г. Понятие и кредитование юридических лиц и виды выдаваемых кредитов в коммерческом банке [Текст] / В.Г. Фероян // Научный электронный журнал Меридиан. - 2020. - № 5 (39). - С. 456-458.
25. Харлашина, Т.А. Актуальные проблемы кредитования физических лиц [Текст] / Т.А. Харлашина // Теория и практика современной науки. - 2020. - № 2 (56). - С. 273-275.
26. Хомякова, Л. И. Единая платежная система стран Европейского Союза [Текст] / Л.И. Хомякова. - М.: Ладомир, 2019. - 140 c.
27. www.consultant.ru - справочная система «КонсультантПлюс»
28. http://www.cbr.ru - Центральный банк России
29. http://minfin.ru/ru - Министерство финансов
30. http://www.raexpert.ru - Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА»
31. https://www.vtb.ru - Официальный сайт ПАО «ВТБ»
В 2018 г. получению прибыли способствовали проводимые банком операции по привлечению и размещению средств (сумма чистого дохода после создания резервов - 285 666 123 тыс. руб.); операции, связанных с инвестиционной деятельностью (с ценными бумагами и вкладами в капитал других юридических лиц (сумма чистого дохода - 147 399 023 тыс. руб.); комиссионные операции (сумма чистого дохода - 95 822 787 тыс. руб.). Убыточными оказались операции с иностранной валютой и драгоценными металлами (сумма чистого убытка - 35 029 379 тыс. руб.).
В 2019 г. получению прибыли способствовали проводимые банком операции по привлечению и размещению средств (сумма чистого дохода после создания резервов - 233 505 293 тыс. руб.); операции с иностранной валютой и драгоценными металлами (сумма чистого дохода - 138 622 973 тыс. руб.); комиссионные операции (сумма чистого дохода - 112 354 376 тыс. руб.). Убыточными оказались операции, связанные с инвестиционной деятельностью (с ценными бумагами и вкладами в капитал других юридических лиц (сумма чистого убытка - 125 301 105 тыс. руб.).
В 2020 г. получению прибыли способствовали проводимые банком операции по привлечению и размещению средств (сумма чистого дохода после создания резервов - 242 998 494 тыс. руб.); операции, связанные с инвестиционной деятельностью (с ценными бумагами и вкладами в капитал других юридических лиц (сумма чистого дохода - 122 508 001 тыс. руб.); комиссионные операции (сумма чистого дохода - 131 344 644 тыс. руб.). Убыточными оказались операции с иностранной валютой и драгоценными металлами (сумма чистого убытка - 84 860 203 тыс. руб.).