Механизм управления пенсионными накоплениями с участием негосударственного пенсионного фонда
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выбранной темы проявляется в следующих аспектах.
Социально-экономический аспект. Негосударственные пенсионные фонды в России существуют с 1992 года, а 24 года непрерывных реформ привели к формированию совершенно новой системы негосударственного пенсионного обеспечения, которая по мере своего развития способна решать значительный ряд проблем социального и экономического характера. За прошедшее время накопилось огромное количество нормативных актов различного уровня, принятых в разное время различными органами, часть из которых уже прекратила свое существование. В последние годы происходит активный переход к принципиально новой модели организации самих фондов в форме акционерных обществ, постепенно расширяются их инвестиционные возможности.
В то же время именно гражданско-правовые аспекты деятельности негосударственных пенсионных фондов, их инвестиционной деятельности заслуживают особого внимания, поскольку именно инвестиции лежат в основе всей системы него
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
Глава I. Предпосылки формирования механизма управления пенсионными накоплениями с участием негосударственного пенсионного фонда 10
1.1 Понятие механизма управления пенсионными накоплениями с участием негосударственного пенсионного фонда 10
1.2 Интегративные свойства механизма управления пенсионными накоплениями с участием негосударственного пенсионного фонда 19
1.3 Цели, функции и структура механизма управления средствами пенсионных накоплений, с участием негосударственного пенсионного фонда. 31
Глава II. Основные элементы механизма управления средств пенсионных накоплений, с участием негосударственного пенсионного фонда 42
2.1 Договор об обязательном пенсионном страховании. 42
2.2 Договоров негосударственного пенсионного обеспечения 52
2.3 Договор доверительно управления. 62
Глава III. Стадии действия механизма управления средств пенсионных накоплений, с участием негосударственного пенсионного фонда 74
3.1 Стадия формирования интереса 74
3.2 Стадия выражения или конкретизация интереса. 82
3.3 Стадия реализации интереса 92
Заключение 96
Список использованных источников 99
Приложение 1 Внутренняя система «черного ящика». 126
Список использованных источников
1. Нормативные правовые акты Российской Федерации
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 01.07.2020 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ- № 31-ст. 4398;
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30.11.1994г. № 51-ФЗ (ред. от 01.07.2021) // Собрание законодательства РФ- №32.- Ст. 3301;
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ(ред. от 01.07.2021) // // Собрание законодательства РФ -№ 5.- Ст. 410.
4. Закон РСФСР от 26.06.1991 № 1488-1 «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. № 29. Ст. 1005.
5. Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации» // Собр. законодательства РФ. 1999. № 9. Ст. 1096.
6. Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» // Собр. законодательства РФ. 1999. № 28. Ст. 3493.
7. Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» // Собр. законодательства РФ. 1998. № 19. Ст. 2071.
8. Федеральный закон от 10.01.2003 № 14-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» // Собр. законодательства РФ. 2003. № 2. Ст. 166.
9. Федеральный закон от 28.12.2013 № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собр. законодательства РФ. 2013. № 52 (часть I). Ст. 6975.
10. Федеральный закон от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» // Собр. законодательства РФ. 2002. № 30. Ст. 3028.
11. Федеральный закон от 30.11.2011 № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» // Собр. законодательства РФ. 2011. № 49 (ч. 1). Ст. 7038.
12. Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // Собр. законодательства РФ. 2001. № 51. Ст. 4832.
13. Федеральный закон от 28.12.2013 № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» // Собр. законодательства РФ. 2013. № 52 (часть I). Ст. 6987.
14. Федеральный закон от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» // Собр. законодательства РФ. 2013. № 52 (часть I). Ст. 6989.
15. Федеральный закон от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» // Собр. законодательства РФ. 2001. № 52 (I часть). Ст. 4920.
16. Бюджетный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 31.07.1998 № 145-ФЗ // Собр. законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3823.
17. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» // Собр. законодательства РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.
18. Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей» // Собр. законодательства РФ. 1996 г. № 3. Ст. 140.
19. Федеральный закон от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» // Собр. законодательства РФ. 2002. № 48. Ст. 4746.
20. Федеральный закон от 30.12.2004 № 215-ФЗ «О жилищных накопи-тельных кооперативах» // Собр. законодательства РФ. 2005. № 1 (часть 1). Ст. 41.
21. Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» // Собр. законодательства РФ. 2001. № 49. Ст. 4562.
22. Федеральный закон от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» // Собр. законодательства РФ. 2007. № 31. Ст. 3992.
23. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» // Собр. законодательства РФ. 1996. № 1. Ст. 1.
24. Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» // Собр. законодательства РФ. 1998. №7. Ст. 785.
25. Положение Банка России от 01.03.2017 № 580-П «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, случаев, когда управляющая компания, действуя в качестве доверительного управляющего средствами пенсионных накоплений, вправе заключать договоры репо, требований, направленных на ограничение рисков, при условии соблюдения которых такая управляющая компания вправе заключать договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, дополнительных требований к кредитным организациям, в которых размещаются средства пенсионных накоплений и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, а также дополнительного требования, которое управляющая компания обязана соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений для финансирования накопительной пенсии» (редакция от 20.04.2020) (зарегистрировано в Минюсте России 23.06.2017 № 47127) //Вестник Банка России. - 10.07.2017. – №56
26. Письмо ФСФР России от 15.05.2007 № 07-ОВ-01/9826 «О деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами» //Вестник ФСФР России. - 29.06.2007
2. Книги (учебники, учебные пособия, монографии, сборники)
27. Абрамов, А.Е. Институциональные инвесторы в мире: особенности деятельности и политика развития: в 2 кн.: кн. 2. / А.Е. Абрамов. - М.: Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2014. - 206 с.
28. Агафонова, Н.Н., Безбах, В.В. и др. Гражданское право: учебник / Н. Н. Агафонова, В. В. Безбах и др.; отв. ред. В.П. Мозолин. - М.: Проспект, 2015. -816 с.
29. Алеева, И.А., Алексеев, Д.В., Дегтярева, Н.А. и др. Комментарий к законодательству Российской Федерации о пенсионных накоплениях (постатейный) [Электронный ресурс] / И.А. Алеева, Д.В. Алексеев, Н.А. Дегтярева и др.; отв. ред. Ю. В. Воронин. - М.: Норма, 2015 // СПС «Консультант Плюс».
30. Александров, Н.Г. Законность и правоотношения в советском обществе / Н.Г. Александров. - М.: Госюриздат, 1955. - 176 с.
31. Алексеев, С.С. Общая теория права. Курс в 2-х томах. Т. 2 / С.С. Алексеев. - М.: Юрид. лит., 1982. - 360 с.
32. Алексеев, С.С., Архипов С.И., Грибанов Д.В. и др. Теория государства и права: учебник / С.С. Алексеев, С.И. Архипов, Д.В. Грибанов и др.; отв. ред. В. Д. Перевалов. - М.: Норма, ИНФРА-М, 2011. - 496 с.
33. Андреева, Л.В., Голубков, А.Ю., Ершова, И.В. и др. Предпринимательское (хозяйственное) право: учебник / Л.В. Андреева, А.Ю. Голубков, И.В. Ершова и др.; отв. ред. О.М. Олейник. Том 1. - М.: Юрист, 1999. - 687 с.
34. Анисимов А. П., Козлова М. Ю., Рыженков А. Я. Гражданское право. Особенная часть. Учебник для СПО. В 2-х томах. Том 1. М.: Юрайт, 2019. 352 с.
35. Антипова, О.М. Правовое регулирование инвестиционной деятельности (анализ теоретических и практических проблем) / О.М. Антипова. - М.: Вол-терсКлувер, 2007. - 179 с.
36. Архипов, Д.А. Распределение договорных рисков в гражданском праве: экономико-правовое исследование / Д.А. Архипов. - М.: Статут, 2012. - 112 с.
37. Аюшеева И. З., Богданова Е. Е., Булаевский Б. А. Гражданское право. Учебник. В 2 томах. Том 1. М.: Проспект, 2020. 440 с.
38. Бадулина, Е.В., Беляев, К.П., Васильев, А.С. и др. Гражданский кодекс Российской Федерации. Юридические лица: постатейный комментарий к главе 4 / Е.В. Бадулина, К.П. Беляев, А.С. Васильев и др.; под ред. П.В. Крашенинникова. -М.: Статут, 2014. - 524 с.
39. Балабанов, И.Т. Риск-менеджмент / Т.И. Балабанов. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 192 с.
40. Барков, А.В. Договор как средство правового регулирования рынка социальных услуг: Монография [Электронный ресурс] / А.В. Барков. - М.: Юрист, 2008 // СПС «Консультант Плюс».
Белов, В.А. Гражданское право. Т. II. Общая часть. Лица. Блага. Факты: учебник для бакалавров / В.А. Белов. - М.: Издательство Юрайт, 2012. - 1093 с. Белых, В.С., Берсункаев, Г.Э., Виниченко, С.И. и др. Предпринимательское право России: учебник / В.С. Белых, Г.Э. Берсункаев, С.И. Виниченко и др.; отв. ред. В.С. Белых. - М.: Проспект, 2009. - 656 с.
41. Белых, В.С., Кривошеев, И.В., Митричев И.А. Страховое право России: учеб. пособие / В. С. Белых, И. В. Кривошеев, И. А. Митричев; Отв. ред. В. С. Белых. - М.: Норма, 2009. - 352 с.
42. Беляева, О.А., Трунцевский, Ю.В., Цирин А.М. Правовые механизмы противодействия коррупции в сфере корпоративных закупок: научно-практическое пособие / И.И. Кучеров. М., 2019. 160 с.
43. Благодир, А.Л., Кирилловых, А.А. Комментарий к Федеральному закону от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (постатейный) [Электронный ресурс] / А.Л. Благодир, А.А. Кирилловых // СПС «Консультант Плюс».
44. Богатырев, А.Г. Инвестиционное право / А.Г. Богатырев. - М.: Рос.право, 1992. - 271 с.
45. Богданова Е. Е., Богданов Д. Е., Василевская Л. Ю. Гражданское право. Учебник. В 2 томах. Том 2. М.: Проспект, 2020. 448 с.
46. Брагинский, М.И., Витрянский, В.В. Договорное право. Книга первая: общие положения / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. - М.: Статут, 2011. - 847 с.
47. Брагинский, М.И., Витрянский, В.В. Договорное право. Книга третья: Договоры о выполнении работ и оказании услуг / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. - М.: Статут, 2011. - 1055 с.
48. Бублик, В.А. Гражданско-правовое регулирование внешнеэкономической деятельности в Российской Федерации: проблемы теории, законодательства и правоприменения / В.А. Бублик. - Екатеринбург: УрГЮА, 1999. - 228 с.
49. Васянина, Е.Л. Фискальное право России: монография [Электронный ресурс] / Е.Л. Васянина. - М.: КОНТРАКТ, 2013 // СПС «Консультант Плюс».
50. Венедиктов, А.В. Государственная социалистическая собственность / А.В. Венедиктов. - М., Л.: Изд-во АН СССР, 1948. - 839 с.
51. Вершинин, А.П. Выбор способа защиты гражданских прав / А.П. Вершинин. - СПб., 2000. - 384 с.
52. Гришаев, С.П. Некоммерческие организации [Электронный ресурс] / С.П. Гришаев // СПС «Консультант Плюс».
53. Груздев, В. В. Метод гражданского права / В. В. Груздев. – Москва : Статут, 2020. – 360 с.
54. Егоров А.В., Папченкова Е.А., Ширвиндт А.М. Представительство: исследование судебной практики. – М.: ИЦЧП им. С.С. Алексеева при Президенте РФ, 2017. 383 с.
55. Ермаков, Д.Н., Хмелевская, С.А. Современное пенсионное обеспечение в Российской Федерации: учебное пособие для магистров / Д.Н. Ермаков, С.А. Хмелевская. - М.: Издательско-торговая компания «Дашков и Ко», 2014. -400 с.
56. Ершова, И.В. Предпринимательское право: учебник / И.В. Ершова. -М.: Юриспруденция, 2009. - 800 с.
57. Ершова, И.В. Петраков А.Ю. Инвестиционное право: учебное пособие/. И.В. Ершова, А.Ю. Петраков. – М. : Проспект, 2020. – 304 с
58. Ершова, И.В., Отнюкова, Г.Д., Спектор, А.А., Шевченко, О.М. Инвестиционное право: учебное пособие / И.В. Ершова, Г.Д. Отнюкова, А.А. Спектор, О.М. Шевченко, - М.: Проспект, 2015. - 296 с.
59. Ефимова, Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег / Л.Г. Ефимова // Хозяйство и право. - 1997. - № 1. С. 28-39.
60. Ефремова, М.Д., Петрищев, В.С., Румянцев, С.А. и др. Защита прав потребителей финансовых услуг [Электронный ресурс] / М. Д. Ефремова, В. С. Петрищев, С. А. Румянцев и др.; отв. ред. Ю. Б. Фогельсон. - М.: Норма, Инфра-М, 2010 // СПС «Консультант Плюс».
61. Звездина, Т.М. Правовое значение уставного капитала хозяйственных обществ / Т.М. Звездина // Правовой режим имущества субъектов предпринимательской деятельности. Сборник научных трудов. М.: Проспект, 2006. С. 150-151.
62. Иоффе, О.С. Правоотношение по советскому гражданскому праву / О.С. Иоффе // Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилисти-ческой мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории «хозяйственного права». М.: Статут, 2000. С. 508-648.
63. Иоффе, О.С. Спорные вопросы учения о правоотношении / О.С. Иоффе // Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилистической мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории «хозяйственного права». М.: Статут, 2000. С. 649-694.
64. Казанцев, М. Ф. Договорное регулирование. Цивилистическая концепция : учебное пособие для вузов / М. Ф. Казанцев. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2020. — 393 с.
65. Карпетов, А.Г. Договорное право (общая часть): постатейный комментарий к статьям 420–453 Гражданского кодекса Российской Федерации./ А Г. Карапетов. – М.: Статут, 2020. -1425 с.
66. Каньшин, Д.В. Сохранность пенсионных резервов и правовые особенности доверительного управления пенсионными резервами [Электронный ресурс] / Д.В. Каньшин // Пенсионное обозрение. 2010. № 3. URL: http://pensionobserver.ru/arxiv/3-3-iyul-sentyabr-2010-g/tema-nomera:-investirovanie-i-soxrannost-pensionnyix-deneg/soxrannost-pensionnyix-rezervov-i-pravovyie-osobennosti-doveritelnogo-upravleniya-pensionnyimi-rezervami.
67. Карапетов, А.Г. Иск о присуждении к исполнению обязательства в натуре / А.Г. Карапетов. - М.: Статут, 2003. - 190 с.
68. Кечекьян, С.Ф. Правоотношения в социалистическом обществе / С.Ф. Кечекьян. - М., 1958. - 187 с.
69. Клейменова, М.О. Налоговое право: учебное пособие [Электронный ресурс] / М.О. Клейменова. - М.: Московский финансово-промышленный университет «Синергия», 2013 // СПС «Консультант Плюс».
70. Козлова, Н.В. Правосубъектность юридического лица [Электронный ресурс] / Н.В Козлова. - М.: Статут, 2005 // СПС «Консультант Плюс».
71. Коньков К. А. Правоспособность негосударственного пенсионного фонда // Социальное и пенсионное право. 2014. No 3. С. 6–13.
72. Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации / одобрена решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 07.10.2009 // Вестник ВАС РФ. - 2009. - № 11 (204). С. 10-99.
73. Курбатов, А.Я. Правосубъектность кредитных организаций: теоретические основы формирования, содержание и проблемы реализации [Электронный ресурс] / А.Я. Курбатов. - М.: Юриспруденция, 2010 // СПС «Консультант Плюс».
74. Лаптева А. М. - ИНВЕСТИЦИОННЫЕ РЕЖИМЫ. ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ. Учебное пособие для бакалавриата и магистратуры - М.:Издательство Юрайт - 2019 - 284с.
75. Лаптева А. М., Скворцов О. Ю. - ИНВЕСТИЦИОННОЕ ПРАВО. Учебник для бакалавриата и магистратуры - М.:Издательство Юрайт - 2019 – 535 с.
76. Лежнева, Н.С., Никифорова, С.Т., Новикова, Н.А., Почежерцева, З.А., Комментарий к Федеральному закону от 24.07.2002 № 111 -ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (постатейный) [Электронный ресурс] / Н.С. Лежнева, С.Т. Никифорова, Н.А. Новикова, З.А. Почежерцева, // СПС «Консультант Плюс».
77. Лежнева, Н.С., Новикова, Н.А. Комментарий к Федеральному закону от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (постатейный) [Электронный ресурс] / Н.С. Лежнева, Н.А. Новикова // СПС «Консультант Плюс»;
78. Лежнева, Н.С., Новикова, Н.А., Почежерцева, З.А. Комментарий к Федеральному закону от 28 декабря 2013 г. № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» (постатейный) [Электронный ресурс] / Н.С. Лежнева, Н.А. Новикова, З.А. Почежерцева // СПС Консультант Плюс.
79. Леонтьев, А.Н. Деятельность. Сознание. Личность / А.Н. Леонтьев. -М., 1975. - 304 с.
80. Лисица, В.Н. Инвестиционное право / В.Н. Лисица. - М.: ННИГУ, 2015. - 568 с.
81. Лисица, В.Н. Правовое регулирование инвестиционных отношений: теория, законодательство и практика применения: монография / В.Н. Лисица. -Новосибирск, 2011. - 467 с.
82. Ломакин, Д.В. Коммерческие корпорации как субъекты корпоративных правоотношений: учебное пособие./ Д.В. Ломакин М.: Статут, 2020. -146 с.
83. Майфат, А.В. Гражданско-правовые конструкции инвестирования: монография / А.В. Майфат. - М.: ВолтерсКлувер, 2006. – 328 с.
84. Макконелл, К.Р. Экономикс. Принципы, проблемы и политика: учебник. В 2 томах. Т. 2 / К.Р. Макконел. - Таллин, 1993. - 400 с.
85. Матузов, Н.М. Субъективные права граждан в СССР / Н.М. Матузов. - Саратов, 1966. - 190 с.
86. Международное частное право и инвестиции: Монография / Н.Г. Доронина, Н.Г. Семилютина. - М.: Контракт, ИЗиСП, 2012. - 272 с.
87. Международное частное право: Учебник для академического бакалавриата / Под ред. Н.И. Марышевой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт. – 2019. – 376 с.
88. Мейер, Д.И. Русское гражданское право (в 2 ч.). Репринт. изд. / Д.И. Мейер - М.: Статут, 2000. - 831 с.
89. Мороз, С.П. Актуальные проблемы инвестиционного права: Курс лекций / С.П. Мороз. - Алматы: НИЦ КОУ, 2013. - 400 с.
90. Мороз, С.П. Инвестиционное право Республики Казахстан: научное издание / С.П. Мороз. - Алматы: НИИ частного права КазГЮУ, 2006. - 509 с.
Рассматривая общественные отношения как базовый ресурс, возникающий в сфере обязательного пенсионного страхования с участием граждан и негосударственных пенсионных фондов по поводу аккумулирования и инвестирования накопительной части пенсии, необходимо определить и результат преобразования данных отношений. То есть, в результате преобразования
В науке было высказано суждение о том, что правоотношение представляет собой модель. Ю.Г. Ткаченко считает, что «правоотношение-модель» может быть лишь индивидуализированной (а не общей) мысленной моделью поведения, объективированной в языке. С.С. Алексеев выступает против понимания правоотношения как модели и указывает : «что при таком подходе стирается его качественное отличие от юридических норм, функции того и другого сближаются, а специфическое назначение в механизме правового регулирования ускользает из поля зрения».