Оценка кредитоспособности заемщика- юридического лица на примере банка ВТБ (ПАО)
ВВЕДЕНИЕ
Ярко выраженными направлениями современных процессов в банковском деле стали кредитные операции с юридическими лицами, для чего крайне важна оценка кредитоспособности заемщиков.
Необходимость определения совокупности показателей количественного и качественного характера, для получения кредита кредитозаемщиками-юридическими лицами, получила название оценки кредитоспособности заемщика. Заемщиками банка могут быть юридические и физические лица, в данной выпускной квалификационной работе будут рассмотрены аспекты оценки кредитоспособности юридических лиц.
Предметом исследования явились методы, способы и процессы оценки кредитоспособности заемщика-юридического лица.
Объектом исследования является банк (ПАО) ВТБ.
Цель работы – анализ деятельности банка ВТБ (ПАО) в аспекте оценки кредитоспособности заемщика-юридического лица и определение основных направлений совершенствования деятельности банка в том направлении.
Задачи:
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….. 3
1. Теоретические основы оценки кредитоспособности юридических лиц………………………………………………………………………… 5
1.1. Сущность кредитования юридических лиц………………………. 5
1.2. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности и факторов риска…………………………………. 9
1.3. Методы оценки и регулирования кредитоспособности заемщиков-юридических лиц………………………………………….. 14
2. Оценка кредитоспособности юридического лица в структуре услуг кредитования банка ВТБ (ПАО) на основе анализа показателей финансово-экономической деятельности ……………………………. 21
2.1. Общая организационно-экономическая характеристика банка ВТБ (ПАО) ……………………………………………………………….. 21
2.2. Анализ основных экономических и финансовых показателей деятельности банка в 2018–2020 гг………………………………………. 24
2.3. Методы оценка кредитоспособности юридических лиц, применяемые в исследуемом банке……………………………………….. 37
3. Направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщика-юридического лица……………………………………… 42
3.1. Совершенствование управления кредитоспособностью заемщиков -юридических лиц посредством оптимизации системы управления банковскими кредитными рисками……………………… 42
3.2. Страхование юридических лиц при кредитовании как фактор снижения рисков и оптимизации уровня кредитоспособности в ее оценке…………………………………………………………………….. 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………... 54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСОВ………………………………………………………………… 56
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………. 60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСОВ
Конституция Российской Федерации»// https://www.garant.ru/
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 30.11.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2012)// https://www.garant.ru/
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»// https://www.garant.ru/
Федеральный закон от 10.07.2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»// https://www.garant.ru/
Федеральный закон РФ от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (вступил в силу 1 июня 2005г.)// https://www.garant.ru/
Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»// https://www.garant.ru/
Официальный сайт ВТБ (ПАО) // https://www.vtb.ru/
Отчетность банка ВТБ (ПАО) за 2018–2020 гг.// // https://www.vtb.ru/Абрамова М.А. / Деньги, Кредит, Банки. Денежный и кредитный рынки / М.А. Абрамова, Л.С. Александрова. - М. : Издательство Юрайт, 2019.
Акишин П.В., Основы системы управления банковскими рисками // Финансы и кредит - 2019. - №13. – С.13-17.
Алексеев Н.К. / Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2019. – 656 с.
Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. – 2019. – № 4. – С.56-60.
Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. – М.: Финансы и статистика, 2020. – 528 с.
Балакина Р.Т. / Потребительское кредитование: теоретические и методологические аспекты: / Р.Т. Балакина, И.М. Реутова. – Омск: Изд-во Ом. Гос. ун-та, 2020. – 118 с.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс, 2018. – 423 с.
Белоглазова Г.Н. / Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка:
Организация позиционируется как крупный универсальный финансовый институт и представляет широкий спектр финансовых услуг для физических и юридических лиц: осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, развивает программы кредитования, привлекает средства во вклады, проводит операции на валютном и фондовом рынках. ВТБ (ПАО) является участником международных платежных систем Visa и Masterсard, имеет представительства в городах России, работают 1386 отделений и 9630 банкоматов.
Миссия банка: «Мы помогаем людям воплощать их планы, создавая лучшие финансовые решения. Мы — команда профессионалов, работающих для наших клиентов и всей страны». Видение банка: «Динамично и устойчиво растущая универсальная финансовая группа, которая призвана быть для своих клиентов финансовым партнером первого выбора