Совершенствование системы расчетов с использованием банковских карт на примере ВТБ (ПАО)
ВВЕДЕНИЕ
В условиях развития мирохозяйственных взаимосвязей виден процесс интеграции национальных экономик отдельных государств и развития платежных систем, особенно в сторону появления безналичных средств платежа, которые, в свою очередь, , широко распространены в современных условиях. Одним из наиболее распространенных безналичных средств платежа является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемой частью сферы торговли и услуг. Осуществление операций с платежными картами показывает степень интеграции банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ОПЕРАЦИЙ БАНКА С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ 6
1.1 Понятие, виды пластиковых карт и их особенности 6
1.2 Организация работы коммерческого банка с пластиковыми картами, основные операции с пластиковыми картами 16
1.3 Российские и зарубежные платежные системы 20
2. АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ ВТБ «ПАО» 23
2.1 Краткая экономико-организационная характеристика ВТБ «ПАО» 23
2.2 Особенности операций с пластиковыми картами в ВТБ «ПАО» 26
2.3 Решения проблем банковских карт 34
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В ВТБ (ПАО) 36
3.1 Зарубежный опыт использования пластиковых карт 36
3.2 Проблемы и перспективы развития и совершенствования рынка пластиковых карт в России. Рекомендации по повышению эффективности работы с пластиковыми картами в ПАО «ВТБ» 41
Заключение 47
Список литературы: 49
Список литературы:
1. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019, с изм. от 12.05.2020) URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/0168fbdb9c25397a3672f8ce0e6b1f301f19813f/ (дата обращения 09.03.2022).
2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 28.04.2020) URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/76156d366a8356c87144b936b364bb5c5e87b2e3/ (дата обращения 09.03.2022).
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №3951 URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 09.03.2022).
4. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П (ред. от 16.10.2019) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/ (дата обращения 11.03.2022).
5. Положение Банка России от 02.10.2017 № 605-П (ред. от 18.12.2018) «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_280132/ (дата обращения 10.03.2022).
6. Алексеева, Д.Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для бакалавра и магистратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 128 с.
7. Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке. Учебное пособие для вузов / П.В. Алексеев – М.: КноРус, 2018. - 304 c.
8. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая – М.:Издательство Юрайт, 2019. – 422 с.
9. Владимирова, М. П. Деньги, кредит, банки / М. П. Владимирова, А. И. Козлов. – М.: КноРус, 2019. – 285 с.
10. Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб. пособие / Н.В. Горелая. – М.: Форум: ИНФРА-М, 2020. – 207 с.
11. Гурнакова, Л.Н. Сущность и теоретические основы понятия «кредитный рынок» / Л.Н. Гурнакова // Макроэкономика. – 2019. – С. 1-3.
12. Кузнецова, Е.В. Финансы и кредит: учеб. пособие / Е.В.Кузнецова – Москва: МГИЭМ, 2020. – 120 с.
13. Каврук, Е.С. Научный журнал КубГАУ: Экономическая сущность потребительского кредита / Е.С. Каврук // Экономика и бизнес. – 2019. – № 30(6). – С. 1-7.
14. Кузнецова, Е.А. Совершенствование управления кредитными рисками / Е.А. Кузнецова, И.С. Винникова, Д.И. Оцевик // Экономика и бизнес. – 2017. – С. 207-209.
15. Малахов, П.С. Направления совершенствования процесса кредитования / П.С. Малахов // Экономика и бизнес. – 2020. – С. 39-42.
16. Марамыгина, М.С. Деньги, кредит, банки / М. С. Марамыгина, Е. Н. Прокофьевой. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2019. – 384 с.
17. Поляков, В.П. Основы денежного обращения и кредита: Учеб. пособие / В. П. Поляков, Л. А. Московкина. - М. : ИНФРА-М, 2020. - 208 с.
18. Паршин, В. Ф. Методические основы оценки конкурентоспособности организации на рынке: ценовой аспект / В. Ф. Паршин // Экономика и управление. – 2019. – № 1. – С. 121 – 127.
19. Перегудова, С.А. Кредит и его роль в рыночной экономике / С.А. Перегудова, М.С. Агафонова // Экономические науки. – 2021. – № 1. – С. 1-5.
20. Склярова, Ю.М. Деньги. Кредит. Банки: учебник для проведения практических занятий по дисциплине «Экономика» / Ю.М. Склярова, И.Ю. Скляров, Т.Г. Гурнович. – Ставрополь, 2020. – С. 312.
21. Чеботарева, Г.С. Организация деятельности коммерческого банка: учеб пособие / Г.С Чеботарева – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с.
22. Годовой отчет ПАО «ВТБ» за 2019 год URL: https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=617&type=3 (дата обращения 09.03.2022).
23. Годовой отчет ПАО «ВТБ» за 2020 год URL: https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=617&type=3 (дата обращения 09.03.2022).
24. Информационный сайт о ПАО «ВТБ» URL: https://psbankweb.ru/kredit/trebovaniya/ (дата обращения 10.03.2022).
25. Информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительских кредитов в ПАО «ВТБ» URL: https://kredit75.ru/wp-content/uploads/2019/01/Promsvbank-ob-usl.pdf (дата обращения 09.03.2022).
26. Экономика в деталях. Кредит в ПАО «ВТБ» URL: https://popecon.ru/kredit-v-promsvyazbanke.html (дата обращения 10.03.2022).
27. Christer Peterson. Credit risk management system of a commercial bank in Tanzania / Christer Peterson, HakanBohman // International Journal of Emerging Markets. – 2018. – pp. 323-332.
28. Tamura. The Use of Credit Claims as Collateral for Eurosystem Credit Operations / Kentaro and Tabakis, Evangelos // ECB Occasional Paper NO 148. – 2019/ - 43 p.
Для этого сервисный центр запрашивает у платежной системы подтверждение авторизации держателя карты и наличие у него финансовых средств. Авторизация осуществляется автоматически, карта вставляется в POS-терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с карты, кассир вводит сумму платежа, а держатель карты вводит секретный ПИН-код (PIN-код). - Персональный идентификационный номер) через специальную клавиатуру. После этого терминал осуществляет авторизацию либо путем подключения к базе данных платежной системы (онлайн-режим), либо путем дополнительного обмена данными с самой картой (офлайн-авторизация).
При снятии наличных процедура аналогична, с той лишь разницей, что деньги выдаются автоматически специальным устройством – банкоматом, который осуществляет авторизацию.