Оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица: современные методы и направления совершенствования (на примере коммерческого банка АО «Альфа-Банк»)
ВВЕДЕНИЕ
Важнейшим условием результативного функционирования рыночной экономики представляется наличие стабильно и активно работающего банковского сектора. Коммерческие банковские организации являются важным звеном в системе рыночных отношений. В период их функционирования опосредуется значимая доля финансового оборота в стране, осуществляется образование источников капитала в целях расширения воспроизводства через перераспределение временно свободных финансовых ресурсов всех членов воспроизводственного процесса страны, организаций, населения. Кредитование для коммерческих банков остается основным фактором дохода. Кредитование – это финансовые взаимоотношения, в которых одна сторона – кредитодатель, предоставляет во временное пользование ссуду в денежной или натуральной форме, а вторая сторона – заемщик, пользуется предоставленной ссудой на условиях возвратности и возмездности. Кредитование, как явление возникло вместе с развитием товарно-денежных отношений не только в России, но и во всех других странах.
У кредита есть 5 принципов:
1. Возвратность
2. Срочность
3. Платность
4. Обеспеченность
5. Целевое использование средств
Кредитование юридических лиц несет самый большой доход банку. Оно позволяет развиваться бизнесам, а следовательно, и позволяет развиваться рыночной экономике. Кредиты позволяют решить финансовые трудности бизнесам, чтобы предприятие держалось на плаву. Кредит — это важный финансовый инструмент для бизнеса.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА — ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 6
1.1 Основные понятия, критерии кредитоспособности заёмщика юридического лица и организация её анализа 6
1.2 Нормативно-правовое регулирование оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка 10
1.3 Методы оценки кредитоспособности юридического лица в РФ 16
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФА-БАНК» 32
2.1 Анализ деятельности АО «Альфа-Банк» 32
2.2 Анализ процесса оценки кредитоспособности юридического лица в АО «Альфа-Банк» 40
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТОВАНИЯ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ 45
3.1 Предложения по усовершенствованию кредитной политики банка 45
3.2 Совершенствование оценки кредитоспособности 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
Не найдено
Банковская система в Российской Федерации хорошо развита. Банки в России проводят все основные операции. Они ведут расчетные или текущие счета клиентов и проводят платежи по ним (расчетные операции), привлекают денежные средства (депозитные операции) и самая главная деятельность банка — это предоставление денежных средств заемщикам (кредитные операции). Также следует отметить, что банк может обслуживать у себя счет другого банка, он называется корреспондентский счет, тем самым проводить расчетные операции. Банки могут привлекать средства других банков, то есть открывать депозиты, тем самым проводить депозитные операции, а также банки могут предоставлять денежные средства другим банкам, то есть предоставлять кредит, тем самым проводить кредитные операции. Банк проводит активные операции за счет его ресурсов. Ресурсы банка — это собственный капитал (уставный, резервный и добавочный), фонды, а основное — это денежные средства от пассивных операций, а именно привлеченные средства (депозит). Пассивные операции — это операции по формированию источников денежных ресурсов банка, которые учитываются в пассиве баланса.