Оценка эффективности управления инвестиционным портфелем банка
Введение
Развитие рыночной экономики и консолидация частной собственности в ее различных формах привели к тому, что наряду с денежными средствами ценные бумаги получили широкое распространение в качестве средства платежа и инвестиций. Их разнообразие часто затрудняет решение о том, в какие именно ценные бумаги вам необходимо инвестировать, чтобы получить максимальную выгоду. Вложения в ценные бумаги всегда связаны с определенным риском. Более того, наиболее доходные ценные бумаги одновременно считаются наиболее рискованными. По этой причине в экономике разработана концепция, согласно которой для получения оптимального результата денежные средства необходимо вкладывать в различные ценные бумаги.
В настоящее время инвестиционные портфели финансово-кредитных учреждений, имеющих целью деятельности извлечение прибыли, считаются составляющей взаимосвязанной системы высокоуровневых портфелей. Вся система портфелей функционирует и подчиняется интересам, которые обеспечивают устойчивость
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты изучения особенностей формирования инвестиционного портфеля коммерческого банка и анализа его доходности
1.1. Понятие и виды инвестиционного портфеля коммерческого банка
1.2. Основные принципы формирования инвестиционного портфеля коммерческого банка
1.3. Политика управления инвестиционным портфелем коммерческого банка
Глава 2. Оценка результатов формирования инвестиционного портфеля
ПАО "Сбербанк России"
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности
ПАО "Сбербанк России"
2.2. Анализ состава и динамики инвестиционного портфеля
ПАО "Сбербанк России"
2.3. Анализ доходности инвестиционного портфеля ПАО "Сбербанк России"
Глава 3. Совершенствование процесса формирования инвестиционного портфеля коммерческого банка и повышение его доходности
3.1. Проблемы обеспечения доходности инвестиционных портфелей коммерческих банков
3.2. Предложения по оптимизации структуры инвестиционного портфеля ПАО "Сбербанк России"
Заключение
Список литературы
Приложения
Список литературы
1.Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законом Российской Федерации о поправке к Конституции Российской Федерации от 21 июля 2014 года № 11-ФКЗ) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/.
2.Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая, третья, четвертая [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/.
3.О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2018) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/.
4.О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 05.03.1999 № 46-ФЗ (ред. от 03.07.2016) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_22219/.
5.Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений: Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ (ред. от 25.12.2018) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_22142/.
6.Об инвестиционных фондах: Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ (ред. от 31.12.2017) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34237/.
7.О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 27.12.2018) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10148/.
8.Положение о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг (утв. Банком России 04.08.2003 № 236-П) (ред. от 09.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 29.08.2003 № 5033) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_44147
15,91
107,26
Следующие показатели как средства акционеров, доходы от эмиссии так же резервные фонды бaнка за 2019-2020 г. остались на том же уровне по сравнению с 2018 г., составив 67,761 млн рублей, 22,8054 млн рублей и 3,527 млн рублей соответственно.
Рaзмер нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) в 2019-2020 г-х был сведен к нулю. по сравнению с предыдущим годом в 2018 г., что достиг был до 26 969,29 млн руб.
На показателе неиспользованная прибыль виден прирост с 2019 г. по 2020г.
Переоценка справедливой стоимости ценных бумаг, доступных для продажи на 2019-2020 годы, увеличилась на 101925 млн рублей и на 31423 млн рублей соответственно. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений в течение всего отчетного периода имела негативные последствия и уменьшилась.
Как видно по данным таблицы 5 в структуре собственных средств самый высокий удельный вес в 2018 году принадлежит прибыли, полученной за последние годы: 70,97%. В 2019-2020 г