Особенности работы банка с проблемными и просроченными кредитами
ВВЕДЕНИЕ
Рост популярности кредитования в нашей стране естественным образом привел к возникновению проблемы невозврата кредитов, еще более обострившейся из-за ухудшения экономической ситуации в России и снижения реальных доходов населения. Банк в своей деятельности сталкивается с рисками различных видов, среди которых валютные, инвестиционные, кредитные, депозитные и др. А так как большинство операций банка связано с кредитованием, то основным и наиболее масштабным среди банковских рисков является именно кредитный риск.
Появление проблемной задолженности может привести к негативным последствиям в работе банка, а именно может ухудшить его способность генерировать прибыль и динамично развиваться в условиях изменчивой внешней среды. В связи с этим кредитные организации сталкиваются с необходимостью использования инструментария оценки эффективности работы коммерческого банка с проблемными кредитами, который позволил бы им обеспечить возвратность выданных кредитов. Уменьшение кредитны
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………...…….…..…3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ПРОБЛЕМНЫМИ И ПРОСРОЧЕННЫМИ КРЕДИТАМИ……...……...5
1.1 Сущность проблемных кредитов, их классификация и причины......5
1.2 Структура и особенности работы банка с проблемной задолженностью………………………………………………………………………………...9
1.3 Проблема просроченной задолженности по банковским кредитам в России………………………………..……………………...……………………12
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ БАНКА С ПРОБЛЕМНЫМИ И ПРОСРОЧЕННЫМИ КРЕДИТАМИ И НАПРАВЛЕНИЯ ИХ РАЗВИТИЯ (НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК)………………………………...…..…15
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО Сбербанк ………....15
2.2 Оценка эффективности работы с проблемной задолженностью в ПАО Сбербанк……………..…………………………………………………….20
2.3 Мероприятия и пути повышения результативности банковской работы с проблемными и просроченными кредитами………….......……….…..26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….…32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………….…….34
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 01.07.2021) Электронный ресурс // КонсультантПлюс: правовой сайт. – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата обращения: 22.10.2021).
2. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 18.08.2021) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» Электронный ресурс // КонсультантПлюс: правовой сайт. – Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата обращения: 22.10.2021).
3. ПАО Сбербанк [Электронный ресурс].// URL: http: http://www.sberbank.ru (дата обращения: 22.10.2021).
4. Центральный банк Российской Федерации: [Электронный ресурс]. // URL: http://www.cbr.ru (дата обращения: 22.10.2021).
5. Анализ динамики долговой нагрузки населения России в II – III кварталах 2020 года на основе данных бюро кредитных историй Электронный ресурс//официальный сайт Центробанка России. – Режим доступа: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/31945/review_03022021.pdf (дата обращения: 22.10.2021).
6. Годовой отчет Сбербанка за 2020 год. Электронный ресурс. – Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports (дата обращения: 22.10.2021).
7. Адибеков, М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет / М.Г. Адибеков. – М.: Консалбанкир, 2018. – 297 с.
8. Бабенко, И.В., Мирошников, И.А. Финансовая политика устойчивого экономического роста и прогнозирование различных сценариев развития российской экономики// Финансы и кредит. – 2019. – № 1 (337).
9. Барсуков М.В., Машкина, Е.Г.Анализ уровня и динамики проблемной задолженности коммерческого банка на материалах ПАО Сбербанк // Политика, экономика и инновации. 2021. №5. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-urovnya-i-dinamiki-problemnoy-zadolzhennosti-kommercheskogo-bankana-materialah-pao-sb
за последние два года отмечается рост доли заемщиков, имевших два и более займа одновременно, с 23 до 28% . У данной группы заемщиков за последние два года также наблюдается рост задолженности, приходящейся на одного заемщика, более чем на 15%, тогда как у заемщиков с одним займом данный прирост оказался существенно ниже – на уровне 2%.
С октября 2019 года по поручению Президента России банки и микрофинасновые организации обязаны рассчитывать показатель долговой нагрузки при принятии решений о выдаче кредита. Наиболее закредитованными, как правило, считаются граждане, которые отдают на выплаты по кредиту более 30 % семейного дохода. Долговая нагрузка выше 50 % является препятствием для кредитования [19, с. 137].
Общий показатель долговой нагрузки по данным НБКИ, на 1 апреля 2021 года составил 23,3 %. Данный показатель в макроэкономическом разрезе не является высоким, тем более критическим. Однако для России, учитывая социально-экономическую и социально-культурное разнообразие не