Влияние ESG-факторов устойчивого развития на формирование кредитного и инвестиционного портфеля банка ВТБ (ПАО)
Введение
В последние годы можно заметить, что современный этап мирового финансового сектора изменился благодаря возрастающим факторам таким как экологические, социальные и управленческими критериями. Они стали играть важную роль в формировании кредитных и инвестиционных портфелях. Все это взаимосвязанно с тем, что данные тенденции обусловлены рядом объективных факторов, среди которых выделяются усиление общественного интереса к вопросам устойчивого развития, изменение нормативно правовых законов и базы в целом, а также тем, что бизнес на сегодняшний момент важен для долгосрочной устойчивости и минимизации рисков. Исходя из этого мы должны понять, что скрывается под экологическими, социальными и управленческими критериями.
Экологическими, социальными и управленческими критериями обычно сокращенно объясняют тремя ключевыми буквами ESG, где каждая буква раскрывает свое слово и потенциал в дальнейшем разборе данной работы.
ESG-критерии это факторы которые становятся все более значимым
Содержание
Введение 6
1 Теоретические аспекты влияния ESG-критериев на формирование кредитного и инвестиционного портфеля 9
1.1 Понятие и сущность ESG-критериев развития 9
1.2 Составляющие ESG-критериев и их функциональная роль в финансовом менеджменте 13
1.3 Зарубежный и отечественный опыт ESG-критериев 17
2 Процесс формирования кредитного и инвестиционного портфеля с учетом ESG-критериев 24
2.1 Общая характеристика деятельности Банка ВТБ (ПАО) и практическое применение ESG-факторов 24
2.2 Анализ процесса формирования кредитного портфеля с учетом ESG-критериев 31
2.3 Формирование инвестиционного портфеля на основании ESG-критериев 39
3 Направление совершенствования процесса формирования кредитного и инвестиционного портфеля ESG-критериев в Банке ВТБ (ПАО) 45
3.1 Повышение информированности о важности ESG-факторов 45
3.2 Разработка системы мониторинга и оценки эффективности внедрения ESG-критериев 48
3.3 Оптимизация процедур управления кредитным и инвестиционным портфелем 55
Заключение 60
Перечень использованных информационных ресурсов 63
Приложение А 66
Перечень использованных информационных ресурсов
1. Федеральный закон № 28-ФЗ «Об экологической, социальной и управленческой отчетности организаций Российской Федерации».
2. Указ Президента РФ № 683 «О стратегии национальной безопасности Российской Федерации».
3. Методические рекомендации Банка России № 3-МР «Оценка кредитоспособности заемщика по критериям устойчивого развития».
4. Устойчивое развитие и ESG: учебник: М. С. Санталова, С. А. Сергеева, И. П. Гладилина [и др.]; науч. ред. М. С. Санталова; Московский городской университет управления Правительства Москвы. – Москва: Дашков и К°, 2025. – 366 с.
5. Гаджиев А.М., Казаков Ю.А. «ESG-факторы в формировании кредитного портфеля российского коммерческого банка». // Банковские услуги. — 2023. — № 12.
6. Кабанов Д.В. «Экологические риски и формирование кредитных портфелей коммерческих банков». // Финансовая политика. — 2023. — № 4.
7. Исаев О.И., Бурлакова Н.Н. «Социальные факторы устойчивого развития и корпоративная ответственность банков». // Экономика и управление финансами. — 2023. — № 10.
8. Канунников Е.С. «Управление инвестиционным портфелем с учётом экологических факторов». // Вестник экономического анализа. — 2023. — № 3.
9. Методология расчёта рейтинговых оценок Moody’s Analytics для компаний с высоким уровнем устойчивости.
10. Баранова Э.Р. «Устойчивость финансовых институтов в условиях интеграции принципов ESG». // Научные труды Академии финансов. — 2023. — № 5.
11. Рубин, Ю. Б. Основы предпринимательской деятельности: учебник: Ю. Б. Рубин. – 18-е изд., перераб. и доп. – Москва: Университет Синергия, 2025. – 480 с.
12. Жуков, А. Л. Управление персоналом: аудит человеческих ресурсов организации: учебник: А. Л. Жуков, Д. В. Хабарова. – Москва; Вологда: Инфра-Инженерия, 2025. – 312 с.
13. Тавасиева, З. Р. Управление бизнес-процессами: учебник: З. Р. Тавасиева; Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. – Москва: Прометей, 2025. – 306 с.
14. Купрещенко, Н. П. Экономическая теория: учебник / Н. П. Купрещенко. – Москва: Дашков и К°, 2025. – 414 с.
15. Войтов, А. Г. Экономическая теория: учебник / А. Г. Войтов. – 5-е изд., стер. – Москва: Дашков и К°, 2025. – 390 с.
16. Конотопов, М. В. Экономическая история: учебник / М. В. Конотопов, С. И. Сметанин. – 19-е изд., испр. – Москва: Дашков и К°, 2025. – 460 с.
17. Белотелова, Н. П.
Данная Российская компания показывает, что она постепенно движется в общемировом тренде, пусть и со своими особенностями и нюансами. В дальнейшем возможно укрепление взаимосвязи между государственным регулированием и корпоративной практикой, что повлияет на увеличение доли компаний, использующих ESG как элемент стратегической конкуренции.
ESG-критерии важны для регулирования государственных и коммерческих компании. В дальнейших действиях этих корпораций влияет наше экологическое и финансовое будущее, которое мы можем в дальнейшем выстроить.
Подводя заключение можно сделать итог что ESG-критерии становятся неотъемлемой частью современной инвестиционной практики и управления кредитными рисками, оказывая значительное влияние на формирование кредитных и инвестиционных портфелей организаций. Анализ существующих подходов и исследований позво