Повышение эффективности систем управления привлеченными ресурсами на примере коммерческого банка
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В настоящий момент развитие банковской сферы России характеризуется высокой конкуренцией среди кредитных организаций. Необходимость сохранения и усиления рыночных позиций обуславливают увеличение объемов осуществляемых операций и повышение качества обслуживания.
В современной практике отмечается, что источниками развития ресурсной базы кредитных организаций являются собственные и привлеченные ресурсы (средства). Собственные ресурсы включают нераспределенную прибыль, целевые фонды, средства уставного фонда, дополнительные взносы акционеров в уставный фонд, слияния и поглощение и т.д. Привлеченные средства включают межбанковские кредиты, выпуск долговых ценных бумаг, срочные депозиты и т.д. Основная часть ресурсной базы банковского сектора принадлежит крупным кредитным организациям.
Важным условием функционирования основной деятельности кредитной организации является ресурсная база, в которой существует проблема его эффективного использован
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1.1 Понятие привлеченных средств коммерческих банков и направления их анализа 5
1.2 Содержание и значение привлеченных финансовых ресурсов коммерческих банков 9
2 Оценка системы управления привлеченными средствами на примере АО «Альфа-Банк» 14
2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк» 14
2.2 Оценка привлеченных средств коммерческого банка 17
2.3 Рекомендации направленные на совершенствование управления привлеченными ресурсами АО «Альфа-Банк» 24
Заключение 31
Список использованных источников 33
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ // КонсультантПлюс
2 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ // КонсультантПлюс
3 Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 N 146-ФЗ; (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ // КонсультантПлюс
4 Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» // КонсультантПлюс
5 Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с.
6 Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 243 с.
7 Алентьева, Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях / Н.В. Алентьева // Вестник аграрной науки. – 2019. – № 1 (76). – С. 85-90.
8 Андрианова, А.А. Особенности депозитной политики коммерческих банков в условиях экономической нестабильности / А.А. Андрианова // Вектор экономики. – 2020. – № 4 (46). – С. 44.
9 Березина, Ю.А. ПАО «Сбербанк»: история развития, анализ эффективности стратегии развития, внутренней и внешней среды / Ю.А. Березина // Интеграция наук. – 2019. – № 2 (25). – С. 22-27.
10 Ватолина, И.С. Проблемы и направления совершенствования депозитных операций коммерческих банков России в современных условиях / И.С. Ватолина // Энигма. – 2020. – № 26. – С. 35-38.
11 Ватолина, И.С. Структура и динамика депозитных операций коммерческих банков / И.С. Ватолина // Энигма. – 2020. – № 20. – С. 83-92.
12 Гаврилова Э.Н. Проблемы функционирования ПАО «Сбербанк» на современном этапы и пути их решения / Э.Н Гаврилова // Актуальные вопросы современной экономики. – 2019. – № 5. – С. 880-885.
13 Гринько, Е.Л. Влияние макроэкономических факторов на формирование депозитных ресурсов коммерческих банков России // Проблемы экономики и юридической практики. – 2018. – № 6. – С. 267-276.
14 Илюнина, Д.А. Сущн
Наличие необходимых финансовых ресурсов является определяющим условием существования и развития любого предприятия. Банковская деятельность не является исключением. То, что коммерческие банки преимущественно работают на привлеченных финансовых ресурсах, является важнейшей характеристикой данных хозяйствующих субъектов.
Привлеченные ресурсы в составе финансовых ресурсов коммерческого банка можно характеризовать как все средства клиентов, а также Банка России и кредитных организаций, размещенные в соответствии с договорными условиями на различных счетах, отраженных в пассиве баланса банка. Заемные средства (межбанковские кредиты и кредиты Банка России) входят в состав привлеченных ресурсов, так как полностью соответствуют критериям данной экономической категории.
Хотя привлеченные средства не однородны по своему составу, их объединяют следующие характеристики [16, c. 53]: это внешние источники; они переданы во временное пользование на определенный срок, за определенную плату и с условием возврата; эти средства используются на определенных условиях; они подвержены риску утраты, обесценения; они являются обязательствами банка.
Если финансовые ресурсы обладают данными характеристиками – это привлеченные ресурсы коммерческих банков. Не состав и классификация ресурсов характеризует категорию привлеченных финансовых ресурсов коммерческого банка, а степень соответствия тех или иных видов ресурсов общим критериям привлеченных ресурсов.
Идеология привлечения средств коммерческими банками предполагает не просто обеспечение сохранн