Мониторинг в процессе кредитования. Организация работы с проблемными кредитами
ВВЕДЕНИЕ
В современной экономике России банки играют неотъемлемую роль. Кредит занимает ведущее место, как в деятельности банков, так и всей экономики России в целом. Кредитование физических и юридических лиц – это одна из самых востребованных услуг в сфере банковского кредитования. Привлечение заемных средств позволяет коммерческим организациям реализовывать новые проекты, не извлекая средств из оборота, увеличивать капитал.Актуальность темы курсовой работы определяется тем, что важнейшим этапов кредитования коммерческими банками заемщиков является мониторинг кредитного процесса. Основными целями мониторинга является определение способности заемщика вернуть денежные средства, оценка риска кредитования конкретного заемщика, а также определение оптимально возможного размера кредита. На данный момент значимость кредитования физических и юридических лиц значительно возросла.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 2
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО МОНИТОРИНГА 5
1.1. Нормативно-правовая база, регулирующая порядок работы банков с проблемными кредитами в Российской Федерации 6
1.2. Понятие и направления кредитного мониторинга в кредитных организациях 8
2 ТЕХНОЛОГИЯ, ЭТАПЫ ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ КРЕДИТНОГО МОНИТОРИНГА НА ПРИМЕРЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 9
2.1 Краткая характеристика банка и его кредитных продуктов 9
2.2 Документальное оформление кредитной сделки и порядок проведения мониторинга финансового состояния заемщика 11
2.3 Характеристика счетов по учету просроченных кредитов и процентов и отражение в бухгалтерском учете просроченной и проблемной задолженности 13
2.4 Анализ качества кредитного портфеля банка за 2020-2022 гг. 15
3 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОГО МОНИТОРИНГА В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 18
3.1 Проблемы, существующие в области организации кредитного мониторинга в банках Российской Федерации 18
3.2 Направления совершенствования кредитного мониторинга как фактор повышения качества кредитного портфеля банка 19
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 22
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 24
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru (дата обращения: 12.10.2022).
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru (дата обращения: 12.10.2022).
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 14.07.2022) «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru (дата обращения: 12.10.2022).
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru (дата обращения: 12.10.2022).
Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 07.10.2022) «О кредитных историях» [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru (дата обращения: 12.10.2022).
Инструкция Банка России от 06.12.2017 N 183-И (ред. от 22.04.2020) «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией» (вместе с «Методикой расчета кредитного риска по ПФИ») (Зарегистрировано в Минюсте России 02.03.2018 N 50206) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru (дата обращения: 12.10.2022).
Самым важным в процессе кредитного мониторинга является организация эффективного функционирования механизма воздействия по его результатам, так как проведение всех вышеперечисленных мероприятий и результаты их проведения необходимы для регулирования кредитных операций и принятия соответствующих управленческих решений. Значительной проблемой для кредитного мониторинга является обеспечение высокого качества инструментария, разработка критериев оценивания, индикаторов и показателей, сам процесс измерения, статистическая обработка результатов и их адекватная интерпретация.В конечном счете, экономическое назначение реализации системы кредитного мониторинга в коммерческом банке сводится к более эффективному использованию взаимозависимости политики кредитования и потенциальных возможностей банка, а также в превращении функции прогнозирования кредитной политики в источник конкурентных преимуществ коммерческого банка, выражающихся в максимизации прибыли и минимизации рисков в процессе формирования ресурсной базы и эффективного размещения привлеченных средств.