Особенности оценки кредитоспособности заемщика, применяемых банками, на примере ООО «ПАМИР»
Введение
Актуальность курсовой работы. В связи с тем, что предприятия существенно различаются по характеру своей производственно-финансовой деятельности, невозможно создать единые, универсальные и комплексные методические рекомендации по оценке кредитоспособности и расчету соответствующих коэффициентов.
В современной международной практике также нет жестких правил по этому вопросу, поскольку учесть все многочисленные специфические характеристики клиентов практически невозможно. Выбор темы был обусловлен важностью и актуальностью проблемы оценки кредитоспособности и инвестиционной привлекательности компании.
Важность оценки кредитоспособности малых и средних предприятий является перспективным направлением банковской деятельности. При этом одним из основных способов снижения риска невозврата банком является тщательный отбор потенциальных заемщиков. В рамках своей кредитной политики Банк разрабатывает методы оценки качества потенциальных заемщиков. Для этого используются различные ме
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1. Общая характеристика оценки кредитоспособности организации как заемщика 5
1.2 Методики оценки кредитоспособности организации как заемщика 11
2 Практическое исследование оценки кредитоспособности ООО 18
2.1 Общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ООО «ПАМИР» 18
2.2 Оценка кредитоспособности на примере ООО «ПАМИР» 20
3 Разработка мероприятий (рекомендаций) по улучшению кредитоспособности ООО «ПАМИР» 33
Заключение 37
Список использованных источников 40
Список использованных источников
Нормативно-правовые акты
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2022).
2. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2021 №139-И (ред. от 13.02.2022).
3. Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» от 15.04.2019 № 3624-У (ред. от 03.12.2022).
4. «Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (утв. Банком России 03.12.2019 № 511-П).
5. «Положение о порядке расчета размера операционного риска» (утв. Банком России 03.11.2019 №346-П) (ред. от 18.11.2022).
Учебная и специальная литература
6. Алексеева, Д.Г. Правовые проблемы управления регуляторным риском при осуществлении отдельных банковских операций /Д.Г. Алексеева // Приложение к журналу «Предпринимательское право». 2020.–№2.–С.31-34
7. Андриянова, А.А. Актуальные аспекты управления банковскими рисками / А.А. Андриянова // Экономика и предпринимательство. 2019.– №11-2(64-2).–С.102-106
8. Барикенов, Е.С. Банковские риски: анализ, методы оценки и снижения / Е.С. Барикенов // Вестник магистратуры. 2016.–№11-2(38).–С.57- 59
9. Боковец, В.В. Риски: сущность, эволюция и классификация / В.В. Боковец, Т.В. Перерва // Региональная экономика и управление.2020.– №5(12).–С.77-80
10. Голенда, Л.К. Управление операционными рисками в банковском секторе / Л.К. Голенда, Н.Н. Говядинова, Е.В. Шиперко // Сборник трудов III Международной научно-практической конференции «Математика, статистика и информационные технологии в экономике, управлении и образовании».2016.–С.167-172
11. Жукова, И.А. Методические основы управления кредитным риском при взаимодействии банковских и корпоративных структур / И.А. Жукова // Экономика и предпринимательство.2016.–№5-1(46-1).–С.450-454
12. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие. М.: Новое знание, 2020., с.49 – 58.
13. Комарова, А.В. Проблемы уп
Поздняков В.Я. Кредитоспособным считается предприятие при наличии у него предпосылок для получения кредита и способности своевременно возвратить кредитору взятую ссуду с уплатой причитающихся процентов за счет собственных финансовых ресурсов.
Анализ отечественной и зарубежной литературы показал, что единой точки зрения по поводу определения данного понятия не существует.
Вопросы оптимального набора показателей, отражающих тенденцию финансового состояния предприятия, решаются каждым коммерческим банком самостоятельно. Оценка кредитоспособности может быть сведена к единому показателю - рейтингу заемщика, который определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности любого показателя кредитоспособности и его доли в совокупности показателей.
О. И. Лаврушин заключает, что класс кредитоспособности клиента определяется на базе основных и дополнительных показателей. Основные показатели, выбранные банком, должны быть неизменны относительно длительное время; эти показатели и их нормативные уровни фиксируются в документе о кредитной политике банка (коэффициенты ликвидности, характеристика денежного потока клиента). Набор дополнительных показателей может пересматриваться в зависимости от сложившейся ситуации (оценка делового риска, менеджмент, длительность