Банковские риски, методы их страхования
ВВЕДЕНИЕ
Банковская сектор в настоящее время, терпит сложные времена, и наряду с выполнением сложных задач, произойдут качественные изменения в этом секторе. Прежде всего, это коснется совершенствования банковских систем управления рисками (риск – это возможность отклонения характеристик экономического состояния субъекта от ожидаемых решений).
Актуальность работы состоит в том, что в современных условиях, банки стали одним из важнейших звеньев экономики любой страны. Стратегия развития банковского сектора России, разработанная ЦБ РФ, Минэкономразвития и Минфином РФ, предусматривает достижение высоких темпов экономического роста, главным образом за счет внутренних факторов.
Осуществляя различные операции на финансовых рынках, банки постоянно сталкиваются с различного рода рисками. В то же время, чем выше риск, тем выше может быть прибыль, поэтому, в первую очередь, банки озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков.
Риску подвергаются
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..…4
1. ТЕОРЕТИЧЕСИКЕ СПЕКТЫ БАНКОВСКОГО РИСКА……………...…..7
1.1. Понятие банковского риска, их виды………………………………………....7
1.2. Управления банковскими рисками, принципы и методы регулирования…12
1.3. Методы управления, оценки и страхования банковских рисков……..…....18
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ НА ПРИМЕРЕ ПАО СОВКОМБАНК…………………………………………………………..….25
2.1. Организационно - экономическая характеристика кредитной организации (коммерческого банка)………………………………………………..…………...25
2.2. Анализ финансового состояния коммерческого банка (на примере ПАО Совкомбанк)………………………………………………………………….……..28
2.3. Анализ управления кредитными рисками……………………………………38
2.4. Анализ управления риском ликвидности и операционным риском……….46
3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЕМ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ НА ПАО СОВКОМБАНК…54
3.1. Рекомендации по снижению банковских рисков и усовершенствованию системы управления ими……………………………………………………..……54
3.2. Расчет экономической эффективности ………………………………………68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………...….78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (изм. и доп. от 14.07.2022 г.) // [Электронный ресурс]. – СПС «Консультант Плюс».
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) // [Электронный ресурс]. – СПС «Консультант Плюс»
3. Положение Банка России от 8 апреля 2020 г. № 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» // [Электронный ресурс]. – СПС «Консультант Плюс».
5. Положение от 8 апреля 2020 года N 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (с изменениями на 25 марта 2022 года) // [Электронный ресурс]. – СПС «Консультант Плюс».
6. Указание Банка России от 15.04.2020 N 5442-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 6 августа 2015 года N 483-П
«О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (Зарегистрировано в Минюсте России 29.04.2020 N 58242).
7. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.], под редакцией Б. И. Соколова. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
8. Вайн С. Оптимизация ресурсов современного банка. – 2-е изд., доп. и перераб. – М.: Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.
9. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 345 с.
10. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.
11. Глухов В.В., Бахрамов Ю.М. Финансовый менеджмент. – С.–Петербург: Специальная литература, 2019.– 945 с.
12. Грабовой П.Г. Риски в современном бизнесе. – М.: Аланс, 2017.–463с.
13. Градов А.П. и др. Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой. – Спб.: Специальная литература, 2018.– 374 с.
14. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. – М.: Издательство "Дело и Сервис", 2019. – 994 с.
15. Грюнинг Х. Ван, Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ.; вступ.сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издательство «Весь Мир», 2019.– 334 с.
16. Жуков Е.Ф. Банковские риски. – М.: ЮНИТИ, 2019. – 577 с.
17. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 1 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 286 с.
18. 13. Иваницкий, А. Ю. Теория риска в страховании . - М.: Факториал Пресс, 2019. - 128 c.
19. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е. Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация / Под общ. ред. проф. Е.В. Иода. 2-е изд., испр., перераб. – Тамбов: Изд-в
Наиболее разработаны в экономической литературе критерии оценки кредитного риска, которые известны, как правила «си»: репутация заемщика, способность заимствовать средства, способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, капитал заемщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции, контроль (соответствие операции законодательной базе и стандартам).
Можно выделить критерии оценки и других видов риска:
- процентный риск: влияние движения процента по активным и пассивным операциям на финансовый результат деятельности банка, длительность окупаемости операции за счет процентного дохода, степень чувствительности активов и пассивов к изменению процентных ставок в данном периоде;
- риск несбалансированной ликвидности: качество активов и пассивов, соответствие структуры активов и пассивов по суммам, срокам, степени ликвидности и востребованности [18, с. 65].
Допустимый размер рисков различного вида, должен фиксироваться через стандарты (лимиты и нормативные показатели), отражаемые в документе о политике банка на предстоя