Пути и методы увеличения финансовой устойчивости в АО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»
ВВЕДЕНИЕ
В современных финансово-экономических условиях в качестве одной из главных проблем отечественной экономики выступает именно проблема устойчивости банковской системы. Это обусловлено тем, что состояние российской экономики на современном этапе требует разрешения ряда актуальных для нее вопросов – возможности привлечения инвестиций – как внутренних, так и внешних, возможности минимизировать отток капитала за границу, возможности повысить уровень материального производства, и достичь стабильности в процессах экономического развития. Решение всех этих актуальных для российской экономики на современном этапе ее развития вопросов представляется возможным только в случае обретения банковским сектором финансовой устойчивости, и именно по этой причине коммерческим банкам отводится одна из ключевых ролей в процессах обеспечения финансовой устойчивости российского банковского сектора в целом.
Актуальность исследований основана на том, что вопросы обеспечения финансовой устойчивости ко
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1 Понятие и типы финансовой устойчивости коммерческого банка 7
1.2 Факторы, влияющие на финансовую устойчивость современного банка 12
1.3 Методические основы анализа финансового состояния банка 17
Глава 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ В АО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» 33
2.1 Краткая характеристика банка 33
2.2 Анализ основных экономических показателей деятельности коммерческого банка 39
2.3 Оценка финансовой устойчивости банка 45
Глава 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ АО «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» 60
3.1 Внедрение новых кредитных продуктов для получения доходности коммерческого банка 60
3.2 Увеличение собственного капитала коммерческого банка 71
3.3 Оценка эффективности внедрения мероприятий и их влияние на показатели финансовой устойчивости банка 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 88
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 94
ПРИЛОЖЕНИЕ 101
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 29.05.2022) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета. – 2022. – №1029.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 05.12.2022) «О банках и банковской деятельности» // Российская газета. – 2022. – №1395.
3. Письмо Банка России от 29.12.2012 №193-Т «О Методических рекомендациях по разработке кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости» // Российская газета. – 2012. – №973.
4. Ангаров, А. А. Методы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков: преимущества и недостатки / А. А. Ангаров // Вектор экономики. – 2020. – № 7. – С. 23-25.
5. Баранова, А. Д. Финансовая устойчивость банка: понятие, роль и основные этапы оценивания / А. Д. Баранова // Экономика и менеджмент инновационных технологий. – 2019. – № 6. – С. 5-6.
6. Батуева, И. А. Влияние банковской экосистемы на финансовую устойчивость коммерческого банка / И. А. Батуева // Цифровая экономика: тенденции и перспективы развития: сборник тезисов докладов национальной научно-практической конференции: в двух томах, Москва, 22–23 октября 2020 года. Том 2. – Москва: Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова, 2020. – С. 189-190.
7. Беляева, Е. С. Современные аспекты выявления и финансового оздоровления проблемных банков в обеспечении устойчивости российской банковской системы / Е. С. Беляева, Н. П. Казаренкова // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: Экономика. Социология. Менеджмент. – 2021. – Т. 11. – № 2. – С. 152-162.
8. Бондарева, Е. С. Исследование факторов, влияющих на финансовую устойчивость банка в условиях современной экономики / Е. С. Бондарева, У. А. Темпель // Студенческий вестник. – 2022. – № 25. – С. 5-6.
9. Вардугина, В. В. Финансовая устойчивость коммерческого банка: понятие и сущность / В. В. Вардугина // Научно-практические исследования. – 2020. – № 12. – С. 7-12.
10. Выборова, Е. Н. Особенности анализа финансовой устойчивости и ликвидности коммерческого банка / Е. Н. Выборова // Учет и контроль. – 2019. – № 7. – С. 50-61.
11. Горский, М. А. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого банка на основе параметрической модели банковского портфеля / М. А. Горский, Е. М. Решульская, А. Д. Рудаков // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2020. – № 11. – С. 446-456.
12. Горский, М. А. Риск-ориентированный анализ финансовой устойчивости коммерческого банка / М. А. Горский, Е. А. Фоминцева // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2020. – № 4-1. – С. 29-35.
13. Григорьева, К. В. Совершенствование методики анализа финансовой устойчивости банка в целях повышения экономической безопасности / К. В. Григорьева // Национальная безопасность / nota bene. – 2022. – № 3. – С. 7-13.
14. Григорьева, К. В. Стандартизированный подход к анализу финансовой устойчивости банка для целей банковского надзора / К. В. Григорьева // Экономика и предпринимательство. – 2019. – № 1. – С. 968-972.
15. Григорьева, К. В. Финансовая устойчивость банка как объект анализа в процессе взаимодействия с его заинтересованными в устойчивости сторонами / К. В. Григорьева // Управленческий учет. – 2022. – № 7. – С. 413-418.
16. Доронин, Б. А. Анализ показателей финансовой устойчивости банка / Б. А. Доронин, Л. Б. Уруджова // Поколение будущего: Взгляд молодых ученых-2019: Сборник научных статей 8-й Международной молодежной научной конференции, в 6-х томах, Курск, 13–14 ноября 2019 года / Ответственный редактор Горохов А.А. Том 1. – Курск: Юго-Западный государственный университет, 2019. – С. 94-97.
17. Зайцева, О. П. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке как основа его финансовой устойчивости / О. П. Зайцева, С. А. Клинкова // Актуальные вопросы современной экономики. – 2021. – № 12. – С. 904-908.
18. Иванова, А. В. Проблемы финансовой устойчивости коммерческого банка / А. В. Иванова, Т. В. Котова // 71-я Международная студенческая научно-техническая конференция: Материалы конференции, Астрахань, 19–24 апреля 2021 года. – Астрахань: Астраханский государственный технический университет, 2021. – С. 1037-1038.
19. Иевлева, А. А. Развитие механизма обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков в современных условиях / А. А. Иевлева // Актуальные вопросы теории и практики финансово-хозяйственной деятельности: Сборник материалов II Всероссийской (национальной) научно-практической конференции, Воронеж, 15 апреля 2021 года. – Воронеж: Издатель
Изучение и анализ литературных источников, посвященных проблеме финансовой устойчивости коммерческого банка, дает возможность выделить ряд признаков финансовой устойчивости.
М.В. Шульгина рассматривает финансовую устойчивость как экономическую категорию, которая характеризуется следующими тремя признаками:
1. Финансовая устойчивость является общественной категорией. Это проявляется в заинтересованности различных субъектов в устойчивом развитии коммерческих банков. К числу таких субъектов относятся граждане, предприятия, государственные органы.
2. Финансовая устойчивость является динамической категорией. Это проявляется в способности банка возвращаться в состояние финансовой устойчивости после выхода из него в результате какого-либо неблагоприятного воздействия.
3. Финансовая устойчивость является зависимой от объема и качества финансовых ресурсов банка. Чем больше и стабильнее ресурсная база банка, тем больше активных операций он может осуществить и тем самым обеспечить финансовую устойчивость [42, с. 1018].
Финансовая устойчивость подразумевает под собой выполнение банком условий кредитоспособности, а также ликвидности, исполнение банком функций трансформации сбережений в кредитные размещения и проведение расчетов. Финансовая устойчивость банка наиболее выраженно может проявляться только при наступлении неблагоприятных (рисковых) событий, после чего устойчивый банк должен восстано