Совершенствование кредитной политики коммерческого банка ПАО «Сбербанк»
Введение
Кредитная политика является основой всего процесса кредитования коммерческого банка, она определяет его объективные параметры и особенности. Кредитная политика разрабатывается коммерческими банками в целях совершенствования практики кредитования, обеспечения возвратности банковских ссуд и устранения риска потерь банками.
В настоящее время процесс оптимизации кредитной сферы нуждается в увеличении уровня рентабельности кредитной политики банков. Банки создают и используют способы оптимизации кредитной политики и проводят ее таким образом, чтобы достигнуть поставленную цель, разработать планы, которые определяют дальнейшее состояние кредитного портфеля и банка в целом, защиту от возможных кредитных рисков и осуществление контроля за использованием кредитов.
Актуальность исследуемой темы заключается в том, что процесс реализации и формирования кредитной политики банка основан на серьезном ее влиянии на устойчивое функционирование и результаты банковской деятельности. Е
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….4
Глава 1. Теоретические аспекты анализ кредитной политики коммерческого банка………………………………………………………………………………….7
1.1 Экономическая сущность кредитной политики банка………..7
1.2 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка………………………………………………………………13
1.3 Методика анализа кредитной политики коммерческого банка……………..20
Глава 2. Анализ кредитной политики ПАО «Сбербанк»………………………...
2.1 Организационно – экономическая характеристика банка…………………...33
2.2 Анализ финансового состояния кредитной организации……………………42
2.3 Оценка кредитной политики банка……………………………………………57
Глава 3. Разработка направлений совершенствования кредитной политики ПАО «Сбербанк»
3.1 Проблемы, выявленные в процессе анализа кредитной политики банка ПАО «Сбербанк»…………………………………………………………………………70
3.2 Разработка мероприятий по повышению эффективности кредитной политики банка……………………………………………………………………..83
3.3 Оценка эффективности внедрения предложенных мероприятий…………...88
Заключение…………………………………………………………………….97
Список использованных источников……………………………..102
Приложения…………………………………………………………………...106
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2022) "О банках и банковской деятельности"
4. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 28.12.2022) "О кредитных историях"
5. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 08.03.2022) "О потребительском кредите (займе)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.07.2022)
6. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. Банком России 23.10.2017 № 611-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 15.03.2018 N 50381).
7. Абрамович, В.А. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка. Учебник – М: ДИС, 2018 – 253 с.
8. Балабанов, И.Т. Финансовый анализ. Учебник – М.: Финансы и статистика, 2019 – 341 с.
9. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. - Москва: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2019. – 115 с.
10. Банковское дело: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности (080105) «Финансы и кредит» / А.М. Тавасиев, В.А. Москвин, Н.Д. Эриашвили. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2019. – 287 с.
11. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / [Е.Ф. Жуков и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2019. – 654 с.
12. Белотелова Н. П. Деньги, кредит, банки / Н. П. Белотелова. – М.: Дашков и К, 2020. – 484 с.
13. Боровикова В.А. Банки и банковское дело: учебное пособие / В.А. Боровикова – изд. 3-е, – Москва: Юрайт, 2019 – 623 с.
14. Гаджиагаев, М. А.
Таким образом, в течение 2019-2021 гг. анализируемый показатель продемонстрировал негативную динамику. Норма по генеральному коэффициенту надежности не выполнялась. Критики модели Крамонова утверждают, что данный коэффициент является весьма спорным. Он подразумевает, что весь капитал должен быть инвестирован в материальные ценности и недвижимость. По логике создателей методики получается, что если банк вкладывается в недвижимость за счет привлеченных средств, то этот коэффициент приобретает значение больше 1. Однако вложения в недвижимость не являются доходными.
Коэффициент фондовой капитализации прибыли характеризует эффективность работы банка – способность наращивать собственный капитал за счет заработанной прибыли, а не проведения дополнительных эмиссий акций. Нормативное значение данного коэффициента считается равным 3. Эта норма на протяжении всего анализируемого периода выполн