Инструменты и методы оценки регулирования риска кредитного портфеля банка
ВВЕДЕНИЕ
Управление кредитным риском - это значимый элемент в банке, так как это считается задачей, которую решают кредиторы, прежде всего банки, чтобы снизить вероятность невыполнения контрагентами своих обязательств по полному возврату основной суммы долга и процентов по нему в установленные договорами сроки. Банковские контролеры уделяют огромное внимание официальной политике, составленной Советом директоров и внедряемой менеджерами. Это особенно касается кредитной функции банка, которая обуславливает создание банком сильной системы управления рисками. Кредитная политика должна включать в себя план по размещению кредитных ресурсов банка, а также методологию, согласно которой кредитный портфель должен управляться, т.е. определять, каким образом кредиты возникают, обслуживаются, контролируются и возвращаются. Хорошая кредитная политика не должна быть слишком ограничивающей.
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1 Провести нормативно-правовое регулирование кредитных операций и управления рисками в банковской деятельности
1.2 Охарактеризовать кредитный риск, ключевые факторы и основные методы управления им
2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ НА ПРИМЕРЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
2.1 Дать общую характеристику банка и его политики управления рисками
2.2 Рассмотреть управление кредитным риском на различных этапах кредитной сделки
2.3 Описать технологию осуществления кредитной сделки, документальное оформление и отражение операций в бухгалтерском учете
2.4 Провести анализ качества и уровня рисков кредитного портфеля банка за 2020-2022 гг.
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
3.1 Рассмотреть проблемы банков в области оценки и мониторинга уровня рисков кредитного портфеля на современном этапе
3.2 Изучить направления совершенствования политики банков по управлению кредитным риском и способы повышения качества кредитного портфеля банков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.1990г. №395-1 (действующая редакция от 27 декабря 2019 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации.
О Центральном Банке Российской Федерации: ФЗ от 10.07.2002г. № 86-ФЗ (действующая редакция от 03 апреля 2020 г. // Собрание законодательства Российской Федерации.Об аудиторской деятельности: Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ (действующая редакция от 26 ноября 2019 г.) // Вестник Банка России
Федеральный закон от 10 июля 2006 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение ЦБ РФ от 16.12.2003г. № 242-П (действующая редакция от 4 октября 2017 г.) // Вестник Банка России ОО порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска: Положение ЦБ РФ от 28.09.2012г №387-П. (действующая редакция от 28 января 2020 г.) // Вестник Банка России.
О порядке расчета размера операционного риска: Положение ЦБ РФ от 3.09.2018г. №652-П. (действующая редакция от 3 сентября 2018 г.) // Вестник Банка России.
О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III): Положение ЦБ РФ от 28.12.2012г. №395-П (действующая редакция от 16.12.2019 г.) // Вестник Банка России.
Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» с изменениями и дополнениями.
Положение Банка России от 3 ноября 2009 г. № 346-П «О порядке расчета размера операционного риска» (в ред. 01.08.2012).
Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам» с изменениями и дополнениями.
Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков».
Кредитование в частности действует в рамках действующего в нашей стране законодательства и регламентируется различными нормативно-правовыми документами.Основной закон – Конституция РФ, содержащая ряд положений, которые можно применить к кредитным отношениям. В ст. 71 Конституции установлены правовые основы единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки. В ст. 74 определяется, что на территории РФ не допускается установление таможенных границ, пошлин, сборов и каких-либо иных препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств. Ст. 75 посвящена денежной единице РФ - рублю, и определяет, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ, основной функцией которого является защита и обеспечение устойчивости рубля.Так же основным документом, регулирующим отношения в области кредитования, является «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» № 14-ФЗ. В частности, данному вопросу посвящена глава 42 ГК РФ (ст. 819 – 821), которая определяет содержание, принципы и форму оформления кредитных отношений. В ней вводится принципиальное разграничение понятий «заем» и «кредит» [1].