Определение подходов к управлению активами и пассивами коммерческого банка
ВВЕДЕНИЕ
В течение десятилетий управление активами и пассивами коммерческих банков было неотъемлемой частью банковской деятельности.Суть управления заключается в обеспечении выполнения целей и задач банка путем формирования и последующей корректировки структуры активов и пассивов баланса.Целью управления активами и пассивами является предотвращение или устранение дисбаланса и защита от банковских рисков путем анализа влияния общей стратегии банка на структуру и прибыльность его баланса.Вопрос управления активами и пассивами заключается в достижении определенного уровня доходности, минимизации или ограничении риска и формировании определенной структуры баланса банка.Применяя определенные методы и инструменты управления активами и пассивами в различных ситуациях, коммерческие банки могут эффективно решать различные стратегические задачи.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ В БАНКЕ …………………………………………………
1.1 Сущность активной и пассивной деятельности кредитных учреждений…………………………………………………………………
1.2 Особенности формирования активов и пассивов в коммерческих банках………………………………………………………………………
1.3 Методы управления активными и пассивными операциями в банках: зарубежный и российский опыт…………………………………
2 АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ В БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ ПАО БАНК СИНАРА……………………………………
2.1 Характеристика финансовой деятельности Банка…………………...
2.2 Анализ методов и инструментов управления активами и пассивами Банка……………………………………………………………
2.3 Оценка совокупного финансового риска как стратегического развития Банка Синара……………………………………………………
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРАКТИКИ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ В КРИЗИСНЫХ СИТУАЦИЯХ……………………………………………
3.1 Особенности управления активами и пассивами коммерческих банков в период кризиса…………………………………………………
3.2 Расчеты банковских рисков…………………………………………
3.3 Мероприятия по повышению эффективности деятельности банка...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………
СПИСОК
Александрова Л.С. Кредитование физических и юридических лиц: монография / Л.С. Александрова. – Москва: Русайнс, 2020 – 300 с.
Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – Москва: КноРус, 2021. – 632 с.
Белова М.Т. Особенности и перспективы развития рынка облигационных заимствований субъектов Российской Федерации: монография / М.Т. Белова. - Москва: КноРус, 2022. – 192 с.
Ведение расчетных операций: учебник (СПО) / О.И. Лаврушин, О.С. Рудакова, О.М. Маркова, С.В. Зубкова, Н.Н. Мартыненко, Л.В. Миловская, Д.Ю. Рябов, Н.Э. Соколинская: под ред. О.И. Лаврушина. – Москва: КноРус, 2021. – 246 с.
Герасимова Е.Б. Анализ финансовой устойчивости банка: учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва: Инфра-М, 2020. – 366 с.
Денежная система и механизмы денежного обращения и денежно-кредитного регулирования: учебник / М.А. Абрамова, Л.С. Александрова, Н.Е. Анненская, Г.Г. Господарчук, И.А. Гусева, С.Е. Дубова, В.Б. Зайцев, О.С. Захаров, Е.С. Зеленева, С.В. Криворучко К.В. Криничанский, О.В. Луняков, О.М. Маркова, М.Ю. Печалова, Г.А. Родина, Е.А. Скобликов, А.Б. Фиапшев, И.Е. Шакер: под ред. М.А. Абрамовой, Л.С. Александровой.- Москва: КноРус, 2022. – 530 с.
Корпоративное управление в коммерческом банке: учебник / под ред. О.С. Рудакова – Москва: КноРус, 2020. – 440 с.
Курныкина О.В. Организация банковского учета в банках: учебник (СПО) / О.В. Курныкина, Н.Э. Соколинская. – Москва: КноРус, 2022. – 232 с.
Микроэкономика. Вводный курс: учебник / под ред. Ю.В. Таранухи. – Москва: Проспект, 2022. – 624 с.
Модели и технологии банковской деятельности: учебник / О.И. Лаврушин, И.И. Васильев, А.Е. Ушанов: под ред. О.И. Лаврушина. – Москва: КноРус, 2022. – 216 с.
Овчар Д.А. Рискованность банковской деятельности в условиях экономических кризисов и пандемии в России / Д.А. Овчар, Е.А. Манина. – региональные проблемы преобразования экономики, 2021 № 1 (123). – С. 142-149
Концепция управления активами и пассивами зародилась в 1960 -х годах в США. В этот период основная проблема управления сводилась к такому распределению активов, которое обеспечило бы ликвидность коммерческого банка, а также позволило бы получить максимальный доход.Рассмотрим трактовку понятия «управление активами и пассивами коммерческих банков». Изучению данного понятия посвящены множество работ отечественных и зарубежных авторов таких, как Роуз П.С. [20]Американский ученный – экономист Роуз Питер С., считал, что по своей сути управление активами и пассивами представляет собой формирование стратегий и осуществлению таких мероприятий, которые позволяют сделать структуру баланса банка таковой, какая заложена в стратегических программах банка. [20]Анализ исследований российских и зарубежных авторов показывает, что зарубежные авторы делают управление активами все более узким и более конкретным понятием, в то время как российские авторы склонны расширять круг задач и функций управления активами.Поморина М.А., называет управление активами «скоординированным управлением банковским балансом, который учитывает возможные сценарии изменения процентной ставки и ликвидности».Определение, данное Лаврушиным О.И., соединяет в себе все выше высказанные мнения, называя управление активами и пассивами процессом формирования и регулирования структуры активов и пассивов баланса банка таким образом, чтобы были достигнуты определенные стратегии и цели финансового менеджмента. [10]