Совершенствование моделей оценки финансовой устойчивости коммерческих банков в Российской Федерации
ВВЕДЕНИЕ
Оценка финансовой жизнеспособности коммерческих банков на сегодняшний день стоит крайне остро. Финансовый кризис 2008 года наглядно продемонстрировал, что даже крупнейшие банки не застрахованы от финансового краха. Развитие финансовых рынков и появление более сложных финансовых инструментов требуют более совершенственные модели, используемые для оценки платежеспособности коммерческих банков.
В России эта проблема становится особенно острой. Резкая девальвация рубля в 2014 году.Этот год окажет непосредственное влияние на банковский сектор. Несколько крупных российских банков, включая российский Сбербанк, Газпромбанк и ВТБ, подверглись экономическим санкциям против России, которые закрыли зарубежные рынки капитала этих банков. Центральный банк России, который усилил свою надзорную политику, усилит давление на российские банки, что привело к масштабному возврату лицензий для осуществления банковской деятельности в последние 4 года.
Из вышеизложенного можно сделать вывод
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Понятие, сущность и содержание финансовой устойчивости коммерческого банка 6
1.2. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость современного коммерческого банка, и признаки его финансовой устойчивости 12
ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 24
2.1. Система оценки финансовой устойчивости банка 24
2.3. Методики оценки финансовой устойчивости коммерческих банков, применяемые в российской практике 31
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 59
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
I. Официальные документы:
1. Инструкция Банка России от 28.06.2017г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями) // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ): [сайт].URL: http://base.garant.ru/71721584/;
2. Письмо Банка России от 10 апреля 2014 г. № 06-52/2463 «О Кодексе корпоративного управления» // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ):[сайт].URL: http://base.garant.ru/70640276/ixzz49xOTJ2dR;
3. Приказ ЦБ РФ от 31.03.97 № 02-139 (ред. От 26.01.2010) «О введении в действие инструкции «О применении к кредитным организациям мер воздействия» // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ):[сайт]. URL: http://base.garant.ru/10400091/;
4. Положение Банка России от 28.12.2012г. №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций
("Базель III")» (с изменениями и дополнениями) // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ):[сайт]. URL: http://base.garant.ru/70324376/;
5. Положение Банка России от 3 декабря 2015 г. № 510-П «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями» (с изменениями и дополнениями) // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ): [сайт].URL: http://base.garant.ru/71283098/
6. Положение Банка России от 30.05.2014г. №421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности (Базель III)» (с изменениями и дополнениями) // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ):[сайт]. URL: http://base.garant.ru/70684176/;
7. Указание Банка России от 11 июня 2014 г. № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ):[сайт]. URL: http://base.garant.ru/70710774/;
8. Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» (с изменениями и дополнениями)// Информационно-правовой портал (ГАРАНТ): [сайт].URL: http://base.garant.ru/71682362/;
9. Указание Банка России от 31.03.2000г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитной организации» (с изменениями и дополнениями) // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ): [сайт].URL: http://base.garant.ru/581082/;
10. Федеральный закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Информационно-правовой портал (ГАРАНТ): [сайт].URL: http://base.garant.ru/57427269/;
11. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (действующая редакция от 04.11.2014) // Информационно-правовой портал (Консультант Плюс): [сайт].URL: http://www.consultant.ru/popular/bank/46_4.html#p958
II. Монографии, коллективные работы, сборники научных трудов:
12. Банки и банковские операции. Под ред. Е.Ф.Жукова.- М: Банки и биржи, 2008. С. 39;
13. Банковский менеджмент: учебник / Ю.А. Ровенский, Ю.Ю. Русанов [и др.]; под ред. проф. Ю.А. Ровенского, проф. Ю.Ю. Русанова. – М.: Проспект, 2016. – с. 325.
14. Банковский менеджмент: учеб. / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2011., С. 183-190;
15. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р.Г. Ольхова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2012. – 304 с. – с. 227-235;
16.Банковс
В настоящее время в Российской Федерации воздействие разных факторов на финансовую устойчивость коммерческих банков, можно выделить особо сильным. Среди этих факторов можно выделить те которые в большей степени оказывают влияние на финансовое состояние банка и зачастую к ним относятся внешние факторы.
Весомое влияние на финансовое состояние и устойчивость коммерческого банка оказывают макроэкономические, финансовые и политические факторы. В основном это политические форс-мажорные факторы и из за которых банковсий сектор находится под негативным влиянием. К примеру можно привести санкции которые были введены по отношению к России в начале 2014 года, зарубежными странами в том числе ЕС и США. В результате военного конфликта возникшего между Российской Федерацией и Украиной, что в св