Риски ликвидности банка и источники их возникновения
ВВЕДЕНИЕ
Деятельность современных российских коммерческих банков в первую очередь направлена на достижение единственной цели - получение какой-либо прибыли. В то же время иногда они забывают о надлежащем сохранении ликвидности. Потеря последних приводит банки к их банкротству, а затем к банкротству.
Учитывая, что банки выполняют такие функции, как брокерская деятельность по кредитованию, поощрения сбережений в национальной экономике, брокерской деятельности, а также перераспределение инвестиционных ресурсов на более эффективные и более эффективные сегменты рынка. нестабильное состояние банковской системы и проявления кризисов в этой области оказывают весьма плачевное воздействие на состояние всей экономики.
Вот почему проблема управления ликвидностью баланса коммерческого банка в ее теоретическом и практическом аспектах представляет собой важнейшее значение как для самого банка, так и для всей государственной банковской системы.
Цель исследования состоит в рассмотрении содержа
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические аспекты ликвидности коммерческого банка 5
1.1. Понятие и сущность банковской ликвидности 5
1.2. Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка 6
1.3. Методы оценки ликвидности коммерческого банка 10
Глава 2. Анализ рисков ликвидности ПАО Сбербанк 16
2.1. Краткая характеристика деятельности ПАО Сбербанк 16
2.2. Оценка рисков ликвидности ПАО Сбербанк 22
2.3. Проблемы управления риском потери ликвидности ПАО Сбербанк 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 28.06.2021 N 225-ФЗ). СПС Консультант Плюс.
2. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 20.04.2021 N 92-ФЗ) [Электронный ресурс]. СПС Консультант Плюс.
3. О страховании вкладов в банках Российской Федерации: федер. закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 20.04.2021 N 92-ФЗ) [Электронный ресурс]: СПС Консультант Плюс.
4. О кредитных историях: федер. закон 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 31.07.2020 N 302-ФЗ) [Электронный ресурс]: СПС Консультант Плюс.
5. О рынке ценных бумаг: федер. закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 11.06.2021 N 192-ФЗ) [Электронный ресурс]: СПС Консультант Плюс.
6. О составе, объеме, порядке и сроках раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг: Указание Банка России от 28.12.2015 N 3921-У (ред. от 19.03.2018) [Электронный ресурс]: СПС Консультант Плюс.
7. Абрамова М.А. Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная система. Тесты, задания, кейсы : учебное пособие. Москва : КноРус, 2021. 325 с.
8. Боровкова В. А. Банки и банковское дело в 2 частях. Часть 1. М.: Юрайт, 2020. 423 c.
9. Бычков В.П. Банковское дело. Практикум : учебное пособие. Москва : КноРус, 2021. 260 с.
10. Васильев И.И. Модели и технологии банковской деятельности : учебник. М.: КноРус, 2020. 179 с.
11. Киреев В.Л. Банковское дело. Краткий курс. М.: Лань, 2019. 208 c.
12. Косарев В.Е. Банковский сектор и IT-технологии : сборник статей. М.: Русайнс, 2020. 60 с.
13. Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования : учебное пособие. М.: КноРус, 2019. 358 с.
14. Лаврушин О.И. Осуществление
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:
Кроме этих нормативов, носящих характер обязательных, на практике может применяться широкий спектр коэффициентов, характеризующих различные соотношение, например, «кредиты / депозиты», «кредиты / привлеченные средства», соотношение «наличные средства / вклады». Однако приведенные коэффициенты не являются исчерпывающими, так ни один из них не носит и не может носить интегральный характер.
Каждый коэффициент оценивает только одну часть ликвидности банка. Метод разрыва основан на анализе расхождений между активами и пассивами по срокам востребования и погашения.
Разница между активами и обязательствами на определенную дату - это разрыв в ликвидности, который может быть положительным или отрицательным. Превышение активов (дебиторской задолженности) по о