Страхование кредитных рисков на примере ПАО Сбербанк
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. За последние 15-20 лет индустрия финансовых услуг и правовое регулирование финансовых отношений в сфере страхования, развивались в условиях постоянного реформирования социально-экономической системы Российского государства и изменения общих концепций развития российского общества.
Банковский сектор подвержен множеству различных рисков, воздействие которых по своей природе не может быть устранено. Поэтому перед банками стоит задача не устранить риск, а научиться управлять им, и контролировать его воздействие. Одним из наиболее эффективных способов управления рисками является страхование. При применении страхования банковских рисков появляется возможность стабилизации денежных потоков банка, снижения уровня неопределенности и минимизации потерь при наступлении рискового случая, что обусловливает актуальность выбранной темы исследования.
В современных условиях хозяйствования банковская деятельность связана с возникновением многочисленных рисков, а поск
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ 9
1.1 Государственное регулирование системы страхования кредитных рисков 9
1.2 Понятия, виды системы страхования кредитных рисков 15
1.3 Функции системы страхования банковских рисков 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В ПАО «СБЕРБАНК» 38
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 38
2.2. Анализ системы страхования кредитных рисков ПАО «Сбербанк» («Дальневосточный») 47
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ 52
3.1 Основные направления развития системы кредитных рисков 52
3.2 Мероприятия по совершенствованию системы страхования кредитных рисков 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 65
Приложения 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок от 30.08.2020) // СЗ РФ. – 1993. – № 46. – Ст. 1432; СЗ РФ. – 2009. – № 1. – Ст. 1–2.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 03.02.2020)// «Собрание законодательства РФ», 05.12.1994, № 32, ст. 3301.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395–1 (ред. от 03.07.2021) «О банках и банковской деятельности»// «Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, № 6, ст. 492.
4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 03.07.2020) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2021)// «Собрание законодательства РФ», 15.07.2002, № 28, ст. 2790.
5. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ (с измен. от 03.07.2021 № 231-ФЗ) // СЗ РФ. – 2004. -№ 30. – Ст. 3012.
6. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ (с измен. от 27.09.2019 № 227-ФЗ) // СЗ РФ. – 2004. -№ 30. – Ст. 3012.
7. Акрамов Т.Р. Система страхования вкладов как элемент обеспечения устойчивости банковского сектора // Деньги и кредит. – 2020. № 6. – С. 55-58.
8. Алина Г.Б., Джумабекова А.Т. Особенности развития моделей страхования вкладов в зарубежной практике // Вестник университета Туран. – 2020. № 1 (69). – С. 131-136.
9. Андрианов К.Ю., Родионова Е.В. Управление банковскими рисками и система страхования вкладов // Инженерные кадры - будущее инновационной экономики России. – 2020. № 6. – С. 15-18.
10. Басс А.Б., Бураков Д.В., Удалищев Д.П. Тенденции развития банковской системы России. Монография. – М.: Издательство «Русайнс», 2020. – 216 с.
11. Белозеров С.А. Системы страхования вкладов как фактор роста надёжности национальных банковских систем // В сборнике: Будущее российского страхования: оценки, проблемы, точки роста Сборник трудов XVII международной научно-практическая конференции. 2020. – С. 296-304.
12. Белоусова А.А., Землякова (Белоусова) А.В. Реформирование системы страхованию вкладов физических лиц в условиях кризиса // Экономика и предпринимательство. – 2019. № 11-1 (64-1). – С. 789-793.
13. Бердюгин Г.В. Обязательное страхование вкладов – проблемы и перспективы // Актуальные вопросы экономических наук. – 2020. № 36. – С.95 – 97.
14. Биткина И.К. О совершенствовании системы страхования вкладов // Деньги и кредит. – 2019. № 6. – С. 56-61.
15. Горовец Н.А. Особенности и пути совершенствования национальной системы страхования вкладов // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. – 2019. № 2 (31). – С. 95-99.
16. Гояев А.М. Банковские депозиты: классификация и их страхование // Вестник магистратуры. – 2020. № 4-2 (55). – С. 22-24.
17. Гузнов А.Г. Меры по предупреждению банкротства банка, осуществляемые с участием Агентства по страхованию вкладов // Вестник Саратовской государственной юридической академии. – 2020. № 1 (108). – С. 185 – 194.
18. Диденко В.Ю. Современное с
3. Предупредительная функция (или функция предупреждения страхового случая) проявляется путем реализации комплекса мер (мероприятий), направленных на недопущение банкротства кредитных организаций, являющихся участниками системы страхования вкладов, и/или уменьшение негативных последствий в результате банкротства кредитной организации. Данные меры могут осуществляться как Агентством по страхованию банковских вкладов, Центральным банком РФ, так и иной другой государственной структурой, в чьи компетенции входят вопросы обеспечения устойчивости кредитных организаций.
4. Контрольная функция проявляется в том, что страховые платежи, осуществляемые коммерческими банками, аккумулируются в страховой фонд на заранее определенные цели и используются в строго определенных случаях. Данная функция заключается также в обеспечении соответствия сформированных страховых резервов фонда и его обязательств.
5. Социаль