Банковские риски: особенности управления и оценки в современных условиях
ВВЕДЕНИЕ
Финансовые операции составляют наибольшую часть банковских операций кредитных организаций в Российской Федерации. Они связаны с интенсивной деятельностью банка и определяют его надежность и финансовую устойчивость в удовлетворении требований клиентов. В последние годы введены новые требования к оценке надежности банков и эффективности банковской деятельности на основе соблюдения нормативов, установленных надзорными органами и Базельскими соглашениями. Международные требования национальной банковской системы влияют не только на совершенствование практической реализации, но и на разработку основных внутренних нормативных документов: стратегий, правил, кодексов, руководств.
Для данного курса актуальны и практически применимы проблемы анализа, оценки и контроля банковских процессов, а также проблемы определения уровня риска на основе современных методов расчета.
Степень разработанности проблемы исследования учитывает экономические работы по теории и практике финансовых оп
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
Глава 1. Сущность и классификация банковских рисков 6
1.1. Понятие банковских рисков и их характеристика 6
1.2. Система управления банковскими рисками 15
1.3. Методы анализа и оценки банковских рисков в современных условиях 26
Выводы по главе 1 33
Глава 2. Анализ и оценка основных банковских рисков банка Сбербанк 34
2.1. Характеристика деятельности банка Сбербанк 34
2.2. Система управления рисками в банке Сбербанк 38
2.3. Оценка эффективности управления банковскими рисками в банке Сбербанк 43
Выводы по главе 2 49
Глава 3. Пути снижения рисков в деятельности банка Сбербанк 50
3.1. Проблемы управления банковскими рисками в банке Сбербанк 50
3.2. Рекомендации по совершенствованию управления банковскими рисками в банке Сбербанк 57
Заключение 64
Список использованной литературы 67
Приложение 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативные и правовые акты
1. Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И (ред. от 22.04.2020) «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией».
2. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И (ред. от 24.12.2021) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».
3. Письмо Банка России от 30.06.2005 № 92-Т (с изм. от 12.10.2016) «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».
4. Письмо Банка России от 16.05.2012 № 69-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы надлежащего управления операционным риском».
5. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 04.10.2017) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
6. Положение Банка России от 03.09.2018 № 652-П (ред. от 27.02.2020) «О порядке расчета размера операционного риска
7. Положение Банка России от 08.04.2020 № 716-П (ред. от 25.03.2022) «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе».
8. Положение Банка России от 15.07.2020 № 729-П (ред. от 24.12.2021) «О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп».
9. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 08.04.2020) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы».
10. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У (ред. от 27.11.2018) «Об оценке экономического положения банков».
11. Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У (ред. от 20.04.2022) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
12
На сегодняшний день кредитные услуги напрямую отличаются от основных услуг, предоставляемых кредитными организациями Российской Федерации. Таким образом, банковская деятельность является одним из важных признаков, определяющих истинное понимание банка .
Согласно этому определению, Тавасиева А.М., банковское дело является одной из основных форм кредитования и заимствования, которая активно используется различными хозяйствующими субъектами. И этот процесс в основном определяется как заимствование в банках.
По мнению Султанова И.А. В меньшей степени компании практикуют взаимное заимствование, хотя такая деятельность не запрещена законом. Также автор подчеркивает, что в деловой практике существуют операции, называемые коммерческим кредитованием. В них товар или товар доставляются покупателю с оговоренной отсрочкой платежа. Все эти операции являются финансовыми и сопряжены с особым банковским риском .
Банковские специалисты единодушно отмечают, что в опыте отечественной банковской отрасли произошли радикальные изменения в способах организации финансовых отношений между заемщиками и кредиторами. При нынешнем состоянии