Операции с пластиковыми картами в коммерческом банке ПАО «Сбербанк»
ВВЕДЕНИЕ
В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90 % в структуре всех денежных операций.Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в настоящих условиях уровень развития информационных технологий в банковской сфере объективно определяет появление новых способов и механизмов проведения процедур платежа.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………..…3
1 ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ КАК ИНСТРУМЕНТ СИСТЕМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ…………………………………………….5
1.1 История возникновения пластиковых карт………………………………..5
1.2 Понятие и виды пластиковых карт……………………………………...8
1.3 Основные операции с банковскими картами………………….18
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» С ПРИМЕНЕНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В КОМПЛЕКСНОМ ОБСЛУЖИВАНИИ КЛИЕНТОВ………………………………………………………23
2.1 Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»…………………..23
2.2 Роль и порядок применения пластиковых карт в комплексном обслуживании клиентов ПАО «Сбербанк»…………………………………..31
2.3 Предложение по развитию операций с использованием пластиковых карт в ПАО «Сбербанк»…………………………………………………………………...35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..41
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………..46
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон РФ от 30 ноября 1994 г. (с изм. от 26 июня 2011 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1994. № 32. Ст. 3301; 2011. № 27. Ст. 3213. (ред. от 25.02.2022)
2.Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 №161-ФЗ. (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2021)
3.Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ № 278. (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022)
4.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 30.09.2017) – №27. – 10.02.2017. (ред. от 01.04.2022)
5.Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк» за 2016-2018 гг.
6.Годовой отчёт ПАО «Сбербанк» за 2016-2018 гг.
7.Отчёт о финансовых результатах (прибылях и убытках) ПАО «Сбербанк» за 2016-2018 гг.
8.Аляев Д.А. Банковские риски при операциях с кредитными картами // Российское предпринимательство – 2017. С.14–20.
9.Андропцева И.О. Осуществление безналичных расчётов физическими лицами // Банковское право. – 2016. – №1. – С. 40–42
10.Анчабадзе Н.А., Попов Е.С. Средства защиты пластиковых карт и типичные следы подделки, встречающиеся при их экспертном исследовании // Эксперт – 2014. – №1. – С.2–5.
11.Байдина Н. В. Перспективы развития карточного платежного оборота в России. / Н.В.Байдина // Молодой ученый. – 2018. – №6. – С. 128–131.
12.Белоглазова Г.Н., Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие /
Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: КНОРУС, 2018. – 416 с.
13.Булатова А.И., Рахматуллина А.Р. Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития // Экономика, управление, финансы: материалы III междунар. науч. конф. Меркурий, 2018. — С. 56-59.
14.Бурыкин Д. Проблемы правового регулирования расчетов // Хозяйство и право. – 2018. – №3. – С. 81-86.
История денег уходит в глубину веков, в те времена, когда человечество отказалось от прямого обмена товара на товар. Вся дальнейшая эволюция от экзотических ракушек к редкостным веществам, а затем к драгоценным металлам была поиском оптимального мерила человеческому труду, исключающего появление инфляции. В конце этого пути стояли бумажные деньги, эмиссия которых регулировалась сначала царским казначейством, а в последствии государственным банком, т.е. организацией, основной функцией которой было регулирование монетарного хозяйства страны. Теоретически бумажные деньги имеют много недостатков, но основной причиной появления безналичных форм платежей явился тот факт, что деньги легко берутся из обращения, теряют способность генерировать доходы. Зато банковский чек, гарантирующий покупательскую способность коммерсанта, оставлял банку возможность доходного использования этих средств до момента оплаты по счету продавца. Поэтому рынок оптовой торговли, а затем и расчеты между организациями были давно переведены на безналичные формы оплаты, дающие возможность максимального использования денег [13].Еще в 1914 г. крупные универмаги в США стали выдавать кредитные карты своим клиентам. В 1928 г. был изобретен прообраз пластиковых карт - металлический ярлык, на котором было выдавлено имя и адрес клиента. В 1936 г. появилось первой объединение предприятий, согласившихся кредитовать общих клиентов. Особый успех выпал на долю ресторанной кредитной карты «Diners Club» («Обеденный клуб»). Постоянные посетители ресторанов, имеющие хорошую репутацию, могли получить карту «Diners Club» и предъявлять ее во многих ресторанах Нью-Йорка вместо наличных денег. Рестораны передавали копии счетов в «Diners Club», который ежемесячно выставлял клиенту общий счет. Клиент расплачивался с «Diners Club», а тот - с ресторанами [21].