Управление кредитным портфелем с целью экономической эффективности работы банка
ВВЕДЕНИЕ
Управление кредитным портфелем банка является очень важным вопросом для коммерческого банка и требует определенного профессионализма и знаний об экономической сути кредитования.
Кредитный портфель – это главный источник доходов банка, но в то же время он является главным источником риска коммерческого банка при инвестировании активов, что вызывает особые опасения в периоды, когда наблюдается сильная нестабильность финансовых отношений и падения уровня ликвидности кредитной системы.
Актуальность данной темы в выпускной квалификационной работе заключается в том, что управление кредитным портфелем всегда было и остается очень важным для банка в обеспечении финансовой стабильности отдельного банка и всего банковского сектора. Качество кредитного портфеля является одним из основных показателей деятельности банка.
В современной банковской сфере эффективное управление кредитным портфелем является одним из ключевых факторов успеха коммерческого банка. Оно направлено на о
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВДЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКА 5
1.1 Кредитный портфель: его экономическая сущность и понятия 5
1.2 Формирование и структура кредитного портфеля в коммерческом банке 12
1.3 Нормативно – правовое регулирование управления кредитным портфелем 19
ГЛАВА 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФА-БАНК» 24
2.1 Организационно – экономическая характеристика АО «Альфа-Банк» 24
2.2 Анализ и оценка регулирования кредитного портфеля в АО «Альфа-Банке» 32
2.3 Проблемы и пути совершенствования системы управления кредитного портфеля в АО «Альфа-Банке» 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 45
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 47
ПРИЛОЖЕНИЯ 51
СПИСОК ИСПЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Официальные документы:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 №14-ФЗ. Части первая, вторая, третья и четвертая. Текст с изменениями и дополнениями на 22 апреля 2020 года. – Москва: Эксмо, 2020. – 864с. – (Актуальное законодательство).
2. Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 31.12.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.12.2020).
3. Федеральный закон Российской Федерации «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218 (ред. от 31.07.2020).
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция)
5. Федеральный закон от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ Об ипотеке (залоге недвижимости)
6. Федеральный закон Российской Федерации «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218 (ред. от 31.07.2020).
7. Положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;
8. Инструкция Центрального Банка РФ от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) «Об обязательных нормативах банков»
Печатные издания:
1. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019.
2. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва : Издательство Юрайт, 2021.
3. Кредитная политика коммерческого банка: практическое пособие. / Б.Н. Никифоров – М.: Лаборатория книги, 2019
4. Крюков, Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. - М.: А-Приор, 2022. - 236 c.
5. Лаврушин, О.И. Банк и банковские операции. Учебник / О.И. Лаврушин. - М.: КноРус, 2022
6. Мануйленко, В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка : монография / В. В. Мануйленко. – Москва : Финансы и Статистика, 2021
7. Тавасиев, А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 3-е изд., стер. – Москва : Издательско-торговая корпорация «
В ходе развития термина кредитный портфель появились понятия «валовый кредитный портфель» и «чистый кредитный портфель». Рассмотрим эти понятия более подробно. Таким образом, валовый кредитный портфель может быть рассчитан путем добавления срочных, просроченных и других кредитных обязательств.
Чистый кредитный портфель можно рассчитать из валового кредитного портфеля за вычетом суммы сформированного резерва на убытки по спорной задолженности. Чистый кредитный портфель является совокупностью кредитных вложений, которые могут быть возвращены банку на определенную дату.
Кредитные вложения систематизируются по уровню риска в зависимости от принадлежности клиента к какой-либо группе риска. Именно поэтому подсчитывается кредитный портфель, взвешенный на процент риска.
Взвешенный кредитный портфель определяется путем умножения остатка долга в разделе форм обеспечения на определенный процент риска.
Следует отметить, что из взвешенного кредитного портфеля вычитается сумма резерва на убытки по спорным долгам. Значение, которое необходимо найти — это сумма самого себя и задействованных