Международное сотрудничество в области борьбы с отмыванием
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность проблемы исследования. Интерес к проблеме отмывания криминального капитала возник еще в 1920-х гг. Однако практика законодательного регулирования данного вопроса в России не столь продолжительна. Между тем анализ опыта ведущих западных стран показывает, что, несмотря на принятие законов, требующих от банков оказывать активное содействие в выявлении операций, связанных с отмыванием криминального капитала, проблему управления риском вовлечения кредитной организации в процессы легализации преступных доходов нельзя решить только за счет соблюдения требований, предъявляемых государством. Меры, направленные на управление подобными рисками, должны предприниматься самими банками. А основным мотивом, побуждающим их реализовывать мероприятия по недопущению использования своих счетов в целях проведения операций по отмыванию криминального капитала, является минимизация собственных рисков. Последствия возникающих рисков для банка могут быть различными: от уплаты штрафов государ
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖДУНАРОДНОГО СОТРУДНИЧЕСТВА В ОБЛАСТИ БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ КРИМИНАЛЬНОГО КАПИТАЛА 6
1.1. Сущность, модели и стадии отмывания криминального капитала в мировой экономике 6
1.2. Правовые основы международного сотрудничества в сфере противодействия отмыванию криминального капитала 14
1.3. Формы международного сотрудничества государств в сфере противодействия отмыванию криминального капитала 21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ОТМЫВАНИЮ КРИМИНАЛЬНОГО КАПИТАЛА 31
2.1. Анализ деятельности ФАТФ по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем 31
2.2. Анализ деятельности Евразийской группы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем 37
2.3. Анализ деятельности Содружества Независимых Государств по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем 43
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕЖДУНАРОДНОГО СОТРУДНИЧЕСТВА В СФЕРЕ БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ КРИМИНАЛЬНОГО КАПИТАЛА 54
3.1. Оптимизация международного сотрудничества в ходе противодействия отмыванию криминального капитала 54
3.2. Развитие международного сотрудничества для отслеживания защищённых криптовалют 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 06.03.2006 N35-ФЗ (ред. от 18.04.2018, с изм. от 29.03.2019) «О противодействии терроризму ».
2. Федеральный закон от 07.08.2001 N115 -ФЗ (ред. от 03.07.2019) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма »
3. Федеральный закон от 25.12.2008 N 273-ФЗ (ред. от 24.04.2020) «О противодействии коррупции ». URL: http: //www.consultant. ru/document /cons_doc _LAW_82959/ (дата обращения: 08.02.2023).
4. Федеральный закон от 04.11.2022 № 413-ФЗ «О ратификации Договора государств – участников Содружества Независимых Государств о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» URL: https://cbr. ru/Content /Document/File /143947/413-FZ.PDF (дата обращения: 08.02.2023).
5. Постановление Правительства Российской Федерации от 01.11.2012 N 1119 «Об утверждении требований к защите персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных». URL: www.consultant. ru/document /cons_doc _LAW_137356/ (дата обращения: 08.02.2023).
6. Постановление Правительства Российской Федерации от 24.03.2022 № 457 «О представлении Президенту Российской Федерации предложения о подписании Соглашения о сотрудничестве государств – участников Содружества Независимых Государств в противодействии коррупции» URL: https://cbr. ru/Content /Document/File /135357/457.pdf (дата обращения: 08.02.2023).
7. Договор о противодействии легализации (отмыванию ) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или ) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (Подписан в г. Москве 19 декабря 2011 г.). Доступ из справ. правовой системы «КонсультантПлюс». URL: http://www. consultant.ru /document/cons _ doc_LAW _123791 (дата обращения 02.04.2023).
8. Абдуллаева В.С., Захарченко Е.С. Противодействие налоговым преступлениям как инструмент обеспечения финансовой безопасности государства // Финансовые исследования. 2022. № 1. С. 31–39.
9. Алифанова Е.Н., Евлахова Ю.С., Захарченко Е.С., Ильин А.В. Мета-анализ эффективности систем ПОД/ФТ европейских стран: идентификация уязвимости на наднациональном уровне // Финансовые исследования. 2023. № 4 (61). С. 48–56.
10. Баньковский, А. Особенности отмывания «грязных» денег в банковской сфере / А. Баньковский // Банковский вестник. 2022. №28. С. 48–56.
11. Бирюков, П.Н. Проблемы взаимодействия уголовных норм // Московский журнал международного права. М., 2022. № 2.
12. Бондаренко Т. Г. Основные трудности банковской системы при переходе на международные стандарты финансовой отчетности // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2019. № 3–1. С. 315–323.
13. Информация об итогах заседания Совета глав государств СНГ (г. Душанбе, 5 октября 2007 г.) // Исполнительный комитет Содружества Независимых Государств. URL: http://cis.minsk.by/page/show?id=10308 (дата обращения 02.04.2023).
14. Карпова Е.Н., Маслюк А.В. Анализ эффективности функционирования региональных групп по типу ФАТФ. Междисциплинарность науки как фактор инновационного развития: сборник статей Международной научно-практической конференции (09 ноября 2022 г, г. Таганрог). / в 2 ч. Ч.2 – Уфа: OMEGA SCIENCE, 2022. С. 65-68.
15. Типологический отчет «Трансграничные переводы денежных средств с участием физических лиц». URL: https://eurasiangroup.org/ru/eag-typology-reports (дата обращения: 21.03.2023).
16. Типологический отчет «Легализация (отмывание) доходов, полученных в результате хищения бюджетных средств и злоупотребления должностными полномочиями руководителями
В отношении российских коммерческих банков оценка риска отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма осуществляется на основании Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию ) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Центрального банка Российской Федерации от 2 марта 2012 г. № 375-П.
В отношении некредитных финансовых организаций действует аналогичный документ Банка России – Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию ) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 15 декабря 2014 г. № 445-П, основополагающие тезисы которого идентичны тезисам Полож