Разработка направлений развития пассивных операций банка, методов управления ими на основе анализа пассивных операций АО «Почта Банк»
Введение
Экономика развитых стран становится все более нестабильной. Рынок долгового капитала зависит от экономической политики государства. Сегодня государство установило налоговую нагрузку на промышленные организации, население, а также коммерческие банки. Проблемой рынка банковских услуг является нехватка и неравномерное распределение временно свободных средств. Активный поиск новых источников средств, заставляющий банки развиваться, можно назвать прогрессивной депозитной политикой. Пассивные операции банка остаются основным источником свободных денежных средств. Пассивные операции банка являются основой для активных операций. Финансовые операции любого кредитного учреждения начинаются с операций по формированию ресурсной базы, то есть с пассивных операций.
В условиях рыночной экономики процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и, в связи с этим, качество управления всеми источниками средств, формирующими ресурсный потенциал коммерческого банка, станов
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ……………………………………………………………………..……6
1.1. Содержание пассивных операций банков и способы их осуществления……………………………………………………………………6
1.2.Капитал банка, его состав, функции и назначение в деятельности банка…………………………………………………………………………...…..9
1.3.Депозитные операции банка. Виды и классификация депозитов…………………………………………………………………………15
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В АО «ПОЧТА БАНК»………………………..24
2.1. Анализ динамики и структуры капитала АО «ПОЧТА БАНК» (собственных источников средств)……………………………………………24
2.2. Депозитные операции в АО «ПОЧТА БАНК», их организация и анализ депозитов………………………………………………………………..35
2.3. Роль межбанковского кредита в управлении пассивными операциями банков………………………………………………………………41
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ РОССИИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ………...49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………….…….54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ.57
Список использованных источников и литературы
1. Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»
3. Положение ЦБ РФ № 579-П от 27.02.2017 «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»
4. Инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)»
5. Положение ЦБ РФ № 646-П от 04.07.2018 «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («БАЗЕЛЬ III»)»
6.Положение Банка России от 03.07.2018 № 645-П «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»
7.Федеральный закон № 177-ФЗ от 23.12.2003 «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»
8. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. Лаврушин О.И, Ларионова И.В, Валенцова Н.И. - 2-е изд., стер. М.: КноРус, 2020. 360 с. 59
9. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник для среднего профессионального образования / Е. Ф. Жуков [и др.]; под редакцией Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. [Электронный ресурс]: М.: Юрайт, 2017. 312 с. (Профессиональное образование). ISBN 978-5-534-03230-7. URL: https://urait.ru/bcode/402613
10. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов / коллектив авторов; под ред. О. И. Лаврушина. М.: КноРус, 2016. - 448 с.
11. Алехин Б. И. Кредитно-денежная политика: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Б. И. Алехин. – Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 135 с.
12. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов / коллектив авторов; под ред. Лаврушин О.И, Абрамова М.А, Александрова Л.А и др. М.: КноРус, 2019. -448 с.
13. Костерина, Т. М. Банковское дело: учебник для среднего профессионального образования / Т. М. Костерина. — 3-е изд., перераб. и доп. [Электронный ресурс]: М.: Юрайт, 2018. 332 с. Проф
Получение займа у ЦБ РФ – традиционная пассивная операция коммерческих банков. Коммерческие банки получают кредиты у ЦБ РФ в форме залога различных ценных бумаг, иных активов под поручительство финансово устойчивых банков в порядке рефинансирования.
Соглашение об обратном выкупе (сделки РЕПО) возникли как новые источники ресурсов коммерческих банков. Такое соглашение может быть заключено между банком и фирмой. Если фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она вкладывает их в соглашение об обратном выкупе. Банк передаёт фирме ценные бумаги с обязательствами выкупить их через определённый срок по более высокой цене. Разница между этими ценами составляет фак