Исследование организации кредитования физических лиц в коммерческом банке и разработка мероприятий по его совершенствованию
ВВЕДЕНИЕ
Тема исследования является актуальной, так как в отечественной, и мировой практике, развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.
В последние годы такая услуга, как кредитование приобретает все большую популярность. Кредитование прочно заняло место основного вида активной банковской деятельности, поскольку: во-первых, успешное осуществление кредитных операций ведет к получению основных доходов банков, способствует повышению их надежности и устойчивости, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом [14].
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ 8
1.1 Принципы кредитования: понятие и сущность 8
1.2 Кредитные продукты для физических лиц и их характеристика 21
1.3 Кредитные риски и способы их минимизации 29
1.3.1 Система и организованность работы подразделений и коллегиальных органов по управлению кредитным риском 34
2 ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И ЕГО АНАЛИЗ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 42
2.1 Общая характеристика ПАО «СБЕРБАНК» 42
2.2 Этапы кредитного процесса и их характеристика 45
2.3 Анализ кредитного портфеля ПАО «СБЕРБАНК» 50
2.4 Механизм управления кредитным портфелем 58
3 ПРОБЛЕМЫ совершенствования портфеля потребительского кредитования ПАО «СБЕРБАНК» 69
3.1 Недостатки и проблемы кредитования физических лиц 69
3.2 Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 82
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 87
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Роccийcкая Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс] // СПС Консультант Плюс. - URL:http://www.consultant.ru (дата обращения 06.12.2022)
2. Роccийcкая Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс] // СПС Консультант Плюс- URL:http://www.consultant.ru (дата обращения 06.12.2022)
3. Роccийcкая Федерация. Законы. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 31.12.2017) «О банках и банковской деятельности» // СПС «Консультант Плюс». - URL:http://www.consultant.ru (дата обращения 06.12.2022)
4. Роccийcкая Федерация. Законы. ФЗ № 353 от 21.12 2013 (ред. 03.07.2016) «О потребительском кредите (займе)» // СПС «Консультант Плюс». - URL:http://www.consultant.ru (дата обращения 06.12.2022)
5. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. [Электронный ресурс]. // Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 15.02.2023)
6. Указание Банка России от 25 октября 2017 года № 3080-У «О формах, порядке и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом»
7. Указание Банка России от 12 ноября 2019 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
8. Указание Банка России от 15.04.2019 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков»).
9. Положения Банка России от 26.03.2020 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
10. Указание Банка России от 25 октября 2016 года № 3090-У «О расчете величины собственных средств (капитала), об обязательных нормативах и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп»,
11. Положения Банка России от 28.12.2019 № 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)»
12. Инструкция Банка России от 03.12.2018 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104)
13. Положение Банка России от 28.09.2019 № 387-П «Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»
14. Банковские операции / О.М. Маркова и др. — М.: Юрайт, 2017. — 544 c.
15. Банковское дело: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — М.: Юнити, 2016. — 687 c.
16. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г.. — М.: Магистр, 2018. — 480 c.
17. Банковское дело: Учебник / Под
Перераспределительную функцию кредита можно без преувеличения назвать ключевой в определении места и роли кредита в экономической системе. Подтверждается это тем, что практически все исследователи выделяют данную функцию [30].
Значение данной функции для полноценного функционирования экономики заключается в том, что посредством ее реализации осуществляется перелив капитала в территориально-отраслевом разрезе экономической системы, причем, в отличие от финансов, когда средства перемещаются на административной основе, перелив капитала посредством кредита осуществляется на рыночных принципах. Государство в лице Центрального банка выступает в этом случае лишь как посредник, разрабатывающий общие правила осуществления данных операций, не вмешиваясь в их суть. В экстремальных ситуациях, в рамках государственного денежно-кредитного регулирования экономики, возможна экономическая и административная корректировка основных потоков перелива денежных средств. Необходимость перелива денежных средств между различными отраслями экономики обусловлена различной нормой рентабельности капитала [31].
Перераспределительная функция кредита также способствует переливу денежных средств между отдельными регионами. Разный уровень промышленного производства, структуры производства, концентрации производственного и банковского капитала обеспечивает различное предложение ресурсов и спрос на них. Данное неравенство сглаживается переливом временно свободного капитала из регионов, в которых наблюдается их излишек (в абсолютном, или относительном исчислении), на те территории, в которых ресурсов недостаточно. Данный перераспределительный процесс регулируется с помощью процентных ставок [32].
Конечными результатами действия перераспределительной функции кредита является то, что:
1) свободные денежные средства преобразуются в реально функционирующий капитал;
2) поддерживается уровень реального производства вне зависимости от разной скорости обращения капитала в сферах производства и обращения;
3) стимулируется научно-технический прогресс во всех сферах деятельности общества.
Третья функция кредита — функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения — выполняется как эмиссионным банком страны, так и коммерческими банками [33].
Денежная банкнотная эмиссия осуществляется Центральным банком путем выпуска кредитных денег — банкнот. Кредитная эмиссия является прерогативой коммерческих банков, выпускающих в обращение банковские векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Данные платежные средства являются альтернативой денежным средствам, способствуют сокра